哦哦，老師請(qǐng)教您也可以哈，我之前咨詢廖老師的暫估，現(xiàn)在票據(jù)來了部分，還不夠沖銷暫估，馬上5月底到了，若是還不夠沖銷暫估，那5月年報(bào)必須調(diào)整嗎？還是繼續(xù)掛在暫估等有票再?zèng)_銷？

哦哦，這個(gè)我會(huì)，來多少?zèng)_多少（不影響24年利潤(rùn)），但沒有來發(fā)票的調(diào)增，以后發(fā)票還會(huì)來的，來了再更正調(diào)增的申報(bào)表， 如果確定以后不來發(fā)票了，就全部沖，損益科目用以前年度損益調(diào)整，在24年年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)中體現(xiàn)這個(gè)調(diào)整

老師，現(xiàn)在來的部分發(fā)票有買材料的有辦公用的 基本是之前買回來的材質(zhì)又用出去了 我暫估都到一個(gè)科目管理費(fèi)用，那這些票也全都沖暫估可以嗎？也確實(shí)都是24年沒拿到票，現(xiàn)在要對(duì)方開的票

您好，當(dāng)然可以呀，24年業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)沒有取得發(fā)票，我們暫估成本費(fèi)用，發(fā)票在25年來了，先把暫估沖回，再按發(fā)票做分錄