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實(shí)務(wù)
問題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)科目因誤計(jì)提導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上顯示負(fù)數(shù)，如何調(diào)整，調(diào)整的分錄怎么寫，包含以前年度
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你好，這個(gè)要看之前錯(cuò)誤的憑證是怎么寫的。才能知道怎么調(diào)。
04/24 17:35
84784979 
04/24 17:36
很多都是沒計(jì)提
宋生老師 
04/24 17:37
你好，你說的沒計(jì)提，是什么稅沒有計(jì)提。
84784979
04/24 17:37
增值稅，企業(yè)所得稅
宋生老師
04/24 17:39
你好，所得稅沒有計(jì)提是借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。
增值稅，是一般納稅人嗎
84784979
04/24 17:40
是一般納稅人
84784979
04/24 17:41
本年也有部分沒計(jì)提
宋生老師
04/24 17:43
你好，這個(gè)你要根據(jù)每個(gè)月申報(bào)的金額來做了
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
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