你以后折舊的話，需要納稅調(diào)增，因?yàn)橛?0萬(wàn)不允許，你不可能折舊的金額大于80。

是的，老師

你好，那你的固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表第一列和第四列都是填寫80

本年折舊、攤銷額那里不管嗎

對(duì)的，是的，你的稅收折舊金額不能大于第5列，只要不超過(guò)這個(gè)就行。 假設(shè)第三列第四列100 第五列80 調(diào)增20

老師，你看一下我的固定資產(chǎn)折舊明細(xì)，我如果把房屋、建筑物那里多的30多萬(wàn)改到固定資產(chǎn)其他那里，我的本年折舊、攤銷那里不改可以嗎

可以不修改的 但是會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)提示

現(xiàn)在關(guān)鍵是稅務(wù)找來(lái)了，問(wèn)我們房產(chǎn)稅稅源房產(chǎn)原值和固定資產(chǎn)房屋建筑物原值那里不一樣，要說(shuō)明情況

你們是說(shuō)你們做多了固定資產(chǎn) 你帳上也應(yīng)該修改

修改的時(shí)候，你把有一部分放到費(fèi)用里面不就可以了？折舊的時(shí)候也是按照80。那如果你不修改的話，那你他看你的財(cái)務(wù)報(bào)表，固定資產(chǎn)原值和你的固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表對(duì)不起來(lái)，那怎么解釋？

老師怎么放費(fèi)用呢

借管理費(fèi)用或者長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸固定資產(chǎn)

涉及到金額大的，你就放到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，然后分?jǐn)?年以上。

老師，那我23年的財(cái)務(wù)報(bào)表和2024年財(cái)務(wù)報(bào)表、企業(yè)所得稅不都要改啊

不需要修改，因?yàn)槟阗~務(wù)處理都做到了今年 你去年帳上的數(shù)據(jù)和申報(bào)的底是一只單沒(méi)有動(dòng)去年的賬務(wù)處理，所以也不需要修改 但是匯算清繳105080表格有影響

老師，麻煩您指教一下，說(shuō)具體一點(diǎn)

你有減少原值多少金額

老師，我們房產(chǎn)稅源信息房屋原值為5577872元，企業(yè)所得稅原值是5905577元，相差327705元，要減少327705元

借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用327705 貸固定資產(chǎn) 那你以后固定資產(chǎn)減少這些， 你的折舊金額也會(huì)有變化的 這個(gè)是從幾月份減少你的固定資產(chǎn)原值，當(dāng)月減少就可以打之前的折舊不用調(diào)整 105080這個(gè)表格的時(shí)候，這個(gè)原值第一列和第四列都是填寫。5577872 你今年申報(bào)所得稅的時(shí)候，那個(gè)表格填寫的帳上的折舊會(huì)提示你，可以忽略。