問題已解決
老師,一般納稅人銷售貨物,24年8月份的業(yè)務,但是25年1月才開票,由于之前的會計沒有把這筆業(yè)務做到24你8月,而且24年已經結賬了,應該怎么去做這筆業(yè)務呢?



你好,可以做
借:應收賬款
貸:以前年度損益調整
應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
借:以前年度損益調整
貸:庫存商品
借:以前年度損益調整
貸:利潤分配-未分配利潤
04/25 21:14

84784962 

04/26 15:12
老師,你教的方法做匯算清繳時要調增24年的利潤嗎?

小敏敏老師 

04/26 15:47
是的,同學,需要填寫24年利潤。
