能不能把所以流程寫一遍?；煸谝黄鹂床欢?。 1門店商家從我們公司拿貨，發(fā)貨寄給他們的客戶，個(gè)人地址，-當(dāng)時(shí)就確認(rèn)了提貨價(jià)，月底門店商家付給我們公司(從廠家進(jìn)1500，給他們提貨1600）1600 微信給老板 2，個(gè)人購(gòu)買的他們的客戶，刷卡到我們公司的貨款到了(比如賣2000），我們老板2000扣除-2000*0.13銷項(xiàng)稅-刷卡手續(xù)費(fèi)=實(shí)際的金額，不動(dòng)公司的收入。用自己微信退款給商家/部分會(huì)做私下的預(yù)付款。 3.月底門店商家被公司老板催收。結(jié)算提貨貨款通過微信支付1600。要開票的話，有的轉(zhuǎn)對(duì)公。 這是代銷模式嗎？這三步會(huì)計(jì)分錄怎么寫？對(duì)私我就掛往來科目，催老板走公賬。我只是不理解他這樣的目

業(yè)務(wù)流程梳理 發(fā)貨給門店商家客戶 公司將貨物發(fā)給門店商家指定的個(gè)人客戶地址，按提貨價(jià) 1600 元（進(jìn)價(jià) 1500 元 ）與商家結(jié)算，此時(shí)雖未收款但符合收入確認(rèn)條件，確認(rèn)收入與成本。 客戶刷卡付款及后續(xù)操作 客戶刷卡支付 2000 元到公司，公司扣除銷項(xiàng)稅（2000×0.13 ）和刷卡手續(xù)費(fèi)后，老板用個(gè)人微信退款給商家。部分款項(xiàng)做私下預(yù)付款，這可能是為了靈活處理資金，或給商家一定優(yōu)惠、資金緩沖等，但這種操作不規(guī)范，脫離公司賬務(wù)監(jiān)管。 門店商家結(jié)算貨款 月底門店商家被催收后，通過微信支付 1600 元提貨貨款，若需開票則轉(zhuǎn)對(duì)公賬戶。這是商家支付前期提貨欠款，轉(zhuǎn)對(duì)公便于規(guī)范開票和賬務(wù)處理。 會(huì)計(jì)分錄 發(fā)貨確認(rèn)收入成本（假設(shè)不考慮增值稅 ） 確認(rèn)收入： 借：應(yīng)收賬款 —— 門店商家 1600 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1600 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1500 貸：庫(kù)存商品 1500 收到客戶刷卡款項(xiàng) 借：銀行存款 2000 貸：其他應(yīng)付款 —— 門店商家 2000 扣除相關(guān)費(fèi)用后老板微信退款 假設(shè)刷卡手續(xù)費(fèi) 10 元 計(jì)算應(yīng)退金額：2000 - 2000×0.13 - 10 = 1730 元 分錄： 借：其他應(yīng)付款 —— 門店商家 2000 貸：應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額 ） 260 銀行存款 10 其他應(yīng)收款 —— 老板 1730 月底商家微信支付提貨貨款 借：其他貨幣資金 —— 微信 1600 貸：應(yīng)收賬款 —— 門店商家 1600 若商家轉(zhuǎn)對(duì)公并開票（假設(shè)此時(shí)開具發(fā)票 ） 借：銀行存款 1600 貸：其他貨幣資金 —— 微信 1600 借：應(yīng)收賬款 —— 門店商家 1600（紅字） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1600÷(1 + 稅率) （假設(shè)稅率 13% ，則為 1600÷1.13 ） 應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額 ） 1600÷1.13×0.13