年報(bào)利潤表里面我把資產(chǎn)減值損失、信用減值損失都放營業(yè)外收支里面了。24年我計(jì)提了存貨跌價準(zhǔn)備。借：資產(chǎn)減值損失，貸：存貨跌價準(zhǔn)備。這個要調(diào)增吧？我填寫在A105000納稅調(diào)整明細(xì)表資產(chǎn)調(diào)整項(xiàng)目里的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金填寫了，有跳出提示說不一致。

是的 提示那里不一致 還有你應(yīng)該填寫105090這個表格。

您意思是不寫在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里？那我填寫在A105090表的那一欄里面，怎么填寫？老師您詳細(xì)的教我一下

對的是的，填寫第一列就可以的，不允許扣除的它自動調(diào)增。

填寫在A105090表哪個項(xiàng)目呢？只寫第一列資產(chǎn)損失直接計(jì)入本年收益金額？后面的資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金核銷金額、資產(chǎn)處置收入、賠償收入、資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)、資產(chǎn)損失稅收金額、納稅調(diào)整金額都寫0？

這里都有哪些損失？如果是存貨的話，它不是有個存貨損失。固定資產(chǎn)的話，是固定資產(chǎn)損失，還有一個是應(yīng)收及預(yù)付賬款收不回來的那個損失。 填寫第一列就行 你對應(yīng)的項(xiàng)目里面

我是存貨的跌價損失。賬上做了借：資產(chǎn)價值損失，貸：存貨跌價準(zhǔn)備。是原材料和庫存商品的跌價。那我寫在存貨損失里面？其中存貨盤虧、報(bào)廢、毀損、變質(zhì)或者被盜損失寫0？ 24年還有待處理財(cái)產(chǎn)損溢。是存貨的待處理。報(bào)廢待處理。我也需要寫在存貨損失里面？其中存貨盤虧、報(bào)廢、毀損、變質(zhì)或被盜損失填寫相應(yīng)金額。 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)主表填寫在營業(yè)外收支？我剛點(diǎn)了下其他收益、信用減值損失、資產(chǎn)處置損益、資產(chǎn)減值損失。雖然有這些科目，但是都是無法編制寫金額的

你好，填寫存貨損失就可以的，下面的明細(xì)其中你這不符合要求的不要填寫。 你看一下，你是不是在稅務(wù)局備案的是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則？是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則就不要在這里面填寫了，你就放到營業(yè)外收支就行了。

老師，我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。意思是A105090這個表不用寫？填寫在一般企業(yè)收入明細(xì)表與一般企業(yè)成本明細(xì)表？但是不是有存貨跌價準(zhǔn)備嘛？不用調(diào)出了？

小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則需要填寫105090這個表格，這個表格和用的準(zhǔn)則沒有關(guān)系呀 我剛點(diǎn)了下其他收益、信用減值損失、資產(chǎn)處置損益、資產(chǎn)減值損失。雖然有這些科目，但是都是無法編制寫金額的 你說的這個不要填寫