不會(huì)開(kāi)發(fā)票回來(lái)了，好久了

借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：銀行存款

我們這個(gè)是小規(guī)模納稅人

是的，也是這樣做分錄的

老師，別人社保**在我們這，我們替他們交社保，我做的是借其他應(yīng)收款-代墊社保費(fèi)，貸銀行存款，這樣對(duì)嗎

他們直接把錢又轉(zhuǎn)到公賬了嗎

沒(méi)有看到別人有轉(zhuǎn)錢進(jìn)來(lái)，每次交社保前，會(huì)看到法人有轉(zhuǎn)錢進(jìn)公司，但是也沒(méi)有備注什么

那這個(gè)估計(jì)就是他們轉(zhuǎn)給法人交社保的，那你這樣做沒(méi)錯(cuò)的

法人收到的那筆錢，我直接就當(dāng)是法人資金轉(zhuǎn)入做賬了可以嗎，借銀存，貸其他應(yīng)付款

可以的，到時(shí)交了社保，再做 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款

銀行對(duì)公支付出去的費(fèi)用，沒(méi)有收到對(duì)方開(kāi)的開(kāi)票。這個(gè)如果我直接做了管理費(fèi)用，是不是匯算清繳的時(shí)候要納稅調(diào)增呀

是的，如果你先入了賬，要調(diào)增處理的

好的好的，謝謝老師

不客氣，很高興幫你

老師，還有個(gè)問(wèn)題，我看到銀行流水，子公司付給母公司的錢，備注投資款，我覺(jué)得不太像投資款，分錄我做成往來(lái)了，

這個(gè)可以問(wèn)下老板，看是不是投資款，這樣好些

如果是投資款，我要怎么入賬呀，要做長(zhǎng)投嗎

到時(shí)確認(rèn)了，把往來(lái)轉(zhuǎn)成長(zhǎng)投就可以

好的，非常感謝

不客氣，很高興幫你