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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師想問(wèn)一下，本月工資已發(fā)放，但其中有兩人公積金部分沒(méi)有扣除，本月繳納公積金全部都交上了，這種情況該如何做賬做分錄？其他應(yīng)收款-A 其他應(yīng)收款-B，貸方是什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你貸方交了錢(qián)，計(jì)入銀行存款
04/28 09:35
84784992 
04/28 10:06
還是不太明白老師，有點(diǎn)繞，我把數(shù)帶進(jìn)去，比方說(shuō)月初發(fā)工資，這邊是借應(yīng)付職薪-工資 10000，貸：其他應(yīng)付-公積金 300，其他應(yīng)收-代墊職工社保 1000，銀存 8700。
然后月末繳納公積金的時(shí)候，正常來(lái)說(shuō)，借：管理費(fèi) 500，貸：應(yīng)付職薪-公積金500.借：應(yīng)付職薪-公積金 500，貸：銀存 500。就是那200，工資表里并沒(méi)有扣除，但實(shí)際已經(jīng)繳納了，這應(yīng)該怎么做
宋生老師 
04/28 10:11
你這個(gè)確實(shí)做錯(cuò)了
并沒(méi)有扣除，你交了，就要計(jì)入其他應(yīng)收款=代付社保/公積金，貸銀行存款。
宋生老師
04/28 10:11
下次從他工資里面扣下來(lái)。
84784992
04/28 10:25
那就是計(jì)提的時(shí)候還是借：管理費(fèi) 500，貸：應(yīng)付職薪-公積金500。然后實(shí)際繳納的時(shí)候借：應(yīng)付職薪-公積金300，其他應(yīng)收200，貸：銀存500，是這樣嗎老師
宋生老師
04/28 10:26
你好，對(duì)的就是這樣子的
84784992
04/28 10:35
還有一個(gè)問(wèn)題老師，計(jì)提的時(shí)候不是只計(jì)提單位繳納的那一部分嘛，計(jì)提的應(yīng)該是500對(duì)嗎？然后應(yīng)付職薪-公積金（單位繳納部分） 500 其他應(yīng)付-公積金（個(gè)人） 300，其他應(yīng)收-公積金（個(gè)人） 200，貸銀存1000
宋生老師
04/28 10:41
你好，對(duì)的，就是你說(shuō)的這樣
84784992
04/28 11:18
好的好的老師，感謝感謝
宋生老師
04/28 11:29
你好，不用客氣的了。
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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