那明年匯算清繳用不用調(diào)減，還有我先沖掉暫估，然后重新入賬，老師應(yīng)該怎樣寫分錄

直接沖減，再做有票分錄

借:主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)貸庫存商品負數(shù)，借:應(yīng)付賬暫估貸未分配利潤，然后再做借:庫存商品，進項稅，貸應(yīng)付賬款

今天匯算清繳我是不是得調(diào)減多出的金額

借:主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)貸庫存商品負數(shù)，借:應(yīng)付賬暫估 貸 ：庫存商品 再做借:庫存商品，進項稅，貸應(yīng)付賬款

老師為什么要借:應(yīng)付賬款暫估，貸庫存商品

一共三個科目，二個沖銷的，一個是有票分錄

老師不太明白，匯算清繳我怎么做，調(diào)減嗎

匯算時直接按24年度利潤表數(shù)據(jù)填寫，不用調(diào)整

老師那我沖減了成本，去年的利潤不就增加了嗎

再做結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄

在做結(jié)轉(zhuǎn)的成本不就是今年的嗎

是的，多出部分金額做為今年成本

老師我有點糊涂，能否詳細給做一下分錄

二種處理方式，一種是全部調(diào)整到去年 一種是多出部分做為今年成本

老師全部調(diào)整到去年怎么處理，匯算清繳調(diào)減

借：應(yīng)付賬款-暫估 借：未分配利潤 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商

匯算清繳調(diào)減嗎

調(diào)整去年利潤表，按調(diào)整后的數(shù)據(jù)填寫