支出了費(fèi)用，但是發(fā)票還不知道什么時候到。借應(yīng)收賬款貸銀行存款，這樣做賬有沒有問題？

如果你做成本費(fèi)用的話，發(fā)票還沒有到，怎么做成本費(fèi)用？

您好，有問題，權(quán)責(zé)發(fā)生制，成本費(fèi)用要記入當(dāng)期，我們要摘要里休現(xiàn)這個發(fā)票沒有開具

費(fèi)用是憑發(fā)票的，只是支出了這一部分的。費(fèi)用，但是沒有取得發(fā)票，怎么確認(rèn)費(fèi)用入賬？而且稅金也確認(rèn)不了

您好，暫估嘛，發(fā)票來了再紅沖暫估，

廠家的返利。不是直接到我們的銀行賬戶，是到系統(tǒng)里的賬戶池里面，那我們會計做賬務(wù)處理怎么體現(xiàn)？

?您好，1.貨幣資金形式返利確認(rèn)時： 借：其他應(yīng)收款 - 廠家返利（正） ? 借：主營業(yè)務(wù)成本 / 銷售費(fèi)用（負(fù)） 到系統(tǒng)賬戶池時： 借：其他貨幣資金 - 系統(tǒng)賬戶池 貸：其他應(yīng)收款 - 廠家返利 2.實(shí)物形式返利確認(rèn)時： 借：庫存商品 借：主營業(yè)務(wù)成本 ?（負(fù)） （按公允價值入賬，同時登記備查賬） 到系統(tǒng)虛擬倉庫時：在備查賬確認(rèn)，一般不做分錄，庫存管理系統(tǒng)記錄狀態(tài) 報表中“其他貨幣資金 - 系統(tǒng)賬戶池” 列示于貨幣資金項目，附注披露返利性質(zhì)、金額、使用限制等

廠家返利是到廠家系統(tǒng)的賬戶池，我們不能提現(xiàn)出來，我們只有訂貨的時候才能用到這一筆返利

您好，就是上面寫的分錄嘛，其他貨幣資金不是錢到賬上了

我想問一下老師，廠家給我們的返利，我們不用交稅嗎？

您好，這是對方要開紅票，我們進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

廠家給我們的返利，廠家必須要開具紅字發(fā)票過來給我們嗎？

您好，也不一定，我們的供應(yīng)商在下次開票時少開了金額，不過這是實(shí)際工作的操作，在稅法的角度 ，是要交開紅字發(fā)票的

我們做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，不就是我們要把之前抵扣的那一部分進(jìn)項稅吐出來，再繳納給稅務(wù)局嗎？

您好，是的，不是返利了么，就是原來開的進(jìn)項稅發(fā)票開多了

在實(shí)際工作中，廠家返點(diǎn)10塊錢給我們。我們就把10塊錢沖減成本，然后廠家開發(fā)票給我們的時候，直接少開10塊錢給我們，這樣我們就不用做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，對嗎？

您好，不是，下次開票已經(jīng)少開了，我們不用沖成本的，因?yàn)轶w現(xiàn)在開票里了

廠家給我們返點(diǎn)的時候，我們怎么做賬？比如說廠家給我們10塊錢的返點(diǎn)，到了我們銀行賬戶，我們會計怎么做賬？

您好，借：銀行? ?貸：應(yīng)付賬款 供應(yīng)商會在下次開票時少開的，要不他們的賬就不平，我們也會不平

老師，為什么是貸：應(yīng)付賬款，不太懂，可以解說 一下嗎？

您好，同一個往來單位，不管是客戶還是供應(yīng)商，我們只用一個往來科目，這樣方便對賬嘛