00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，我們從事餐飲業(yè)原材料供應(yīng)商，因?yàn)樯唐焚|(zhì)量問題，我們對(duì)供應(yīng)商的罰款計(jì)入營業(yè)外收入，還確認(rèn)銷項(xiàng)稅額嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，不確認(rèn)銷項(xiàng)稅額的，只用確認(rèn)營業(yè)外收入就可以
04/30 13:05
84785042 
04/30 13:08
那可以計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入嗎？
高輝老師 
04/30 13:10
你好，一般計(jì)入到營業(yè)外收入，屬于暫時(shí)性的收入，和經(jīng)營活動(dòng)也沒有直接關(guān)系，比較偶然
84785042
04/30 13:24
計(jì)入營業(yè)外收入增值稅和所得稅收入有差異，計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入就沒有差異
高輝老師
04/30 13:27
增值稅申報(bào) 和企業(yè)所得稅申報(bào) 的稅費(fèi)差異是正常的，這個(gè)沒事的
84785042
04/30 13:37
老師，那餐飲業(yè)出售原材料計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入按13%確認(rèn)銷項(xiàng)嗎？
高輝老師
04/30 13:38
出售原材料是按照其他業(yè)務(wù)收入，食材一般是9%,調(diào)料一般是13%，
可以看材料當(dāng)時(shí)的進(jìn)項(xiàng)稅率確認(rèn)
84785042
04/30 14:39
老師，不是按我們餐飲服務(wù)的稅率6嗎？
高輝老師
04/30 14:42
單獨(dú)出售材料，是按照原來的稅率
餐飲服務(wù)的稅率是6%
是把菜品做好，然后出餐并提供服務(wù)的
84785042
04/30 14:43
那如果原來收的是普票呢？
高輝老師
04/30 14:47
一般納稅人如果當(dāng)時(shí)收的是普票，這部分稅費(fèi)相當(dāng)于是公司損失了
高輝老師
04/30 14:48
沒有進(jìn)項(xiàng)，可以抵扣的
84785042
04/30 14:49
是的，老師。供應(yīng)商開的普票？
84785042
04/30 14:50
那出售按什么稅率確認(rèn)銷項(xiàng)？
高輝老師
04/30 14:55
要按照貨物來，稅率9%或者13%的稅率，可以要求供應(yīng)商給更換發(fā)票
要不即使不是出售材料，按照6%，公司也是會(huì)有稅費(fèi)損失的，只是少一些
84785042
04/30 16:33
好的，謝謝老師！
高輝老師
04/30 16:37
不客氣，祝您五一快樂
閱讀 43
描述你的問題，直接向老師提問
2463
意見反饋
