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問題已解決
你好，被**方收到我們項(xiàng)目工程款，收到的是銀行承兌匯票，轉(zhuǎn)給了我們公司，我們又轉(zhuǎn)了一部分現(xiàn)金給被**方支付墊付的資金和稅金，這筆轉(zhuǎn)給被**方的現(xiàn)金怎么記賬呢？
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apple老師
金牌答疑老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好， 當(dāng)初 被**方，給你們墊付款項(xiàng)時(shí)，你們有沒有記賬， 如果記賬了，就沖銷那個(gè)往來賬，
比方說，墊付時(shí)
借：某費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款-被**方
現(xiàn)在
借：其他應(yīng)付款-被**方
貸：庫存現(xiàn)金
05/05 17:02
84784957 
05/05 17:08
被**方?jīng)]有墊付資金，都是老板個(gè)人墊資，但是被**方要把這筆墊付資金還給我們老板個(gè)人，之前墊付的資金沒有做賬
apple老師 
05/05 17:38
那這樣處理：
第1，如果這個(gè)錢，將來還要收回來，
借：其他應(yīng)收款?
貸：庫存現(xiàn)金
第2，如果這個(gè)錢，不會(huì)收回來了，實(shí)際也就是你們的開銷，按照實(shí)際用途計(jì)入如下科目：
借：工程費(fèi)用/管理費(fèi)用 等科目
貸：庫存現(xiàn)金
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