是計(jì)提所得稅上個(gè)季度多交了，本季度不用交稅

您好，借 應(yīng)交稅費(fèi) 所得稅? 貸 所得稅費(fèi)用

老師，只要盈利就計(jì)提所得稅，我24年12月年底計(jì)提所得稅，發(fā)現(xiàn)應(yīng)交的所得稅比上季度少我就沒交稅，只寫了借，所得稅費(fèi)用，貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅的科目，其他都沒寫，這樣是不對(duì)的吧

是啊，然后不需要繳納，1做相反就行

老師我所稅費(fèi)用12月結(jié)轉(zhuǎn)損益了沒有余額，做相反分錄所得稅費(fèi)用就有余額了嗎

結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，沖銷未分配利潤(rùn)就可以

老師分錄怎么寫

借? ?應(yīng)交稅費(fèi) 所得稅? 貸 未分配利潤(rùn)

我匯算清繳都做完了

是啊，這個(gè)份分錄是沒錯(cuò)的啊