現(xiàn)金流量表的期末現(xiàn)金余額的本期金額是指該會計期內(nèi)現(xiàn)金的期末余額，其中包括本期現(xiàn)金收入和支出，不一定等于本年累計金額。本年累計金額指從本財年開始，到該會計期末現(xiàn)金賬戶上的累計現(xiàn)金余額，其中包括本期末余額、上期末余額、本財年所有現(xiàn)金收入和支出。所以，期末現(xiàn)金余額的本期金額和本年累計金額并不總是一個數(shù)，而是期末現(xiàn)金余額本期金額加上本年累計金額的結果才是本期累計金額