老師，企業(yè)用員工的名義起個(gè)個(gè)體工商戶，將4名員工的工資打到這個(gè)個(gè)體工商戶，個(gè)體戶給企業(yè)開具勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，說(shuō)白了就是不想給員工繳納保險(xiǎn)，把員工工資轉(zhuǎn)變成了勞務(wù)費(fèi)，實(shí)際上還是員工在干活兒，跟個(gè)體戶沒(méi)有掛帳，也沒(méi)回流資金，這個(gè)納稅調(diào)增以后，是否需要沖銷當(dāng)初做的勞務(wù)費(fèi)分錄

你實(shí)際支付出去了，不能做。如果你沒(méi)有支付，掛著應(yīng)付賬款，這種情況下需要紅沖。

實(shí)際支付了，企業(yè)跟這個(gè)個(gè)體戶是對(duì)公付款，賬已經(jīng)是平的，這種情況下，我只調(diào)增勞務(wù)費(fèi)，不需要沖銷24年度勞務(wù)費(fèi)的分錄，是么？

是的，這種調(diào)表不調(diào)賬。

老師，為啥他們說(shuō)，接受虛開的發(fā)票，除了調(diào)增還得讓我把24年勞務(wù)費(fèi)分錄也沖銷，并且讓我調(diào)整24年度財(cái)務(wù)報(bào)表呢

一般需開發(fā)票不支付或是支付的話，你是走個(gè)公戶 退給老板個(gè)人

這種的除了調(diào)增，還得沖銷分錄，才能平賬，是么

是的對(duì)的是的對(duì)的

老師，那故意把賬，走平了，也不用沖銷勞務(wù)費(fèi)分錄么

怎么是故意的呢，你實(shí)際有發(fā)生呀。

你說(shuō)的實(shí)際發(fā)生，是指實(shí)際支付了，且沒(méi)有資金回流給老板個(gè)人卡，是么

對(duì)的是的，實(shí)際發(fā)生了，那你肯定支付給銷售吧