老師，比如紅沖的紅字銷項(xiàng)是-10，這個(gè)月新產(chǎn)生的銷項(xiàng)是6，這個(gè)月底抵消？怎樣做賬？

一樣的，紅字發(fā)票就是做銷售收入的負(fù)數(shù)分錄

關(guān)鍵是沒(méi)抵消完，紅字銷項(xiàng)是10，藍(lán)字銷項(xiàng)是4，進(jìn)項(xiàng)是3，月底紅字銷項(xiàng)10，要交的銷項(xiàng)還有1，這個(gè)怎么處理？

一樣的，月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下計(jì)提分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1 貸：銀行存款1

那個(gè)紅字的10怎么辦？

開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票，下邊的分錄就是全部負(fù)數(shù) 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅

這個(gè)10其實(shí)已經(jīng)交過(guò)了，這個(gè)月重新錄入后，又產(chǎn)生新的銷項(xiàng)稅額，還要重新再交一遍。

你本月沒(méi)有再交了，是按扣除負(fù)數(shù)后的收入交的

老師我快明白了，就是本月應(yīng)交增值稅=-10+4（新銷項(xiàng)）-3（新進(jìn)項(xiàng)）=-9，就是還留抵-9的紅字銷項(xiàng)以后抵扣對(duì)不

老師我快明白了，就是本月應(yīng)交增值稅=-10（紅字銷項(xiàng)）+4（新銷項(xiàng)）-3（新進(jìn)項(xiàng)）=-9，就是還留抵-9的紅字銷項(xiàng)以后抵扣對(duì)不

如果是這個(gè)意思，麻煩您把月底結(jié)轉(zhuǎn)的分錄再寫一遍。

月底是負(fù)數(shù)，不需要結(jié)轉(zhuǎn)，需要交稅才按我前邊的分錄結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅