問題已解決
很多年前未入賬的固定資產(chǎn)怎么入賬,辦公鐵皮柜



你好,確定入賬價值,若能找到購買發(fā)票、合同等憑證,按憑證上的金額加上相關稅費、運輸費、安裝費等確定入賬價值。
? 若無原始憑證,可通過評估確定其重置成本,以評估價值入賬。
借:固定資產(chǎn) - 辦公鐵皮柜
貸:以前年度損益調(diào)整
? 同時,調(diào)整未分配利潤:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配 - 未分配利潤
05/08 20:08

小正老師 

05/08 20:09
補充登記固定資產(chǎn)卡片
詳細記錄辦公鐵皮柜的相關信息,如購入時間、規(guī)格型號、存放地點等。

84785043 

05/08 20:10
有原始憑證 無需安裝沒有運費 憑證怎么寫啊 用友t3單機版沒有固定資產(chǎn)卡片怎么辦啊

小正老師 

05/08 20:14
你好,沒有運費,按原始憑證金額入賬,借:固定資產(chǎn) ——鐵皮柜? ?貸:利潤分配-未分配利潤? ? (實行小企業(yè)會計準則),借:固定資產(chǎn)-鐵皮柜? ?貸:以前年度損益調(diào)整,借:以前年度損益調(diào)整? ?貸:利潤分配-未分配利潤(實行企業(yè)會計準則),如果沒有固定資產(chǎn)卡片,不需要錄卡片賬

84785043 

05/08 20:17
未分配利潤是資產(chǎn)原值嗎?之后不需要補計提折舊嗎

小正老師 

05/08 20:26
你好,利潤分配是原值,上面的分錄不太詳細,可以按下面的分錄,鐵皮柜的折舊年限是5年,從購買到現(xiàn)在已經(jīng)超過5年,不需要在以后年度計提折舊,一次性折完,借:固定資產(chǎn)? ?貸:庫存現(xiàn)金,借:利潤分配-未分配利潤,貸:累計折舊,如果不超過5年,需要再提折舊,會計分錄:借:固定資產(chǎn)? ?貸:庫存現(xiàn)金,2025年之前計提的折舊,借:利潤分配-未分配利潤? ? 貸:累計折舊,從2025年計提折舊,借:管理費用-折舊,貸:累計折舊

84785043 

05/08 20:28
為什么是庫存現(xiàn)金?

小正老師 

05/08 20:30
你好,可能是庫存現(xiàn)金,銀行存款或者應付賬款,可以根據(jù)當時的付款分情況選庫存現(xiàn)金、銀行存款、應付賬款,多年前這筆款是怎么付的,如果是銀行存款,可以看看有沒有掛賬,沖這一筆掛賬

84785043 

05/08 20:32
沒有掛賬 可能是記得管理費辦公用品

小正老師 

05/08 20:34
你好,可以看下這筆錢當時怎么付的,如果當時入了管理費用,還需要加一筆會計分錄。調(diào)整之前入得管理費用,借:利潤分配-未分配利潤? ?-10000(負數(shù))貸:庫存現(xiàn)金、銀行存款-10000(負數(shù))
