多計(jì)提的成本到匯算時(shí)候沖減？

你好，是的，就是這樣了。

匯算時(shí)候分錄怎么做

你好，這個(gè)如果是計(jì)提錯(cuò)了，就做紅字沖減。

不是計(jì)提錯(cuò)了，每個(gè)企業(yè)估計(jì)都會(huì)到年底把該計(jì)提的成本都計(jì)提到當(dāng)年，但是有好多是未知的，所以只能暫估成本計(jì)提，到次年實(shí)際支付或者票來(lái)的時(shí)候才能知道實(shí)際的金額，我就是說(shuō)我當(dāng)年末獎(jiǎng)金按暫估20萬(wàn)計(jì)提入成本，借成本20萬(wàn)，貸應(yīng)付薪酬20萬(wàn)，2025年2月，針對(duì)暫估計(jì)提的20萬(wàn)，實(shí)際只支付了11萬(wàn)，這個(gè)時(shí)候是 借 應(yīng)付薪酬11萬(wàn)，貸現(xiàn)金11萬(wàn)

做到這一步之后，接下來(lái)怎么再做分錄

以后剩下的還會(huì)付嗎、

剩下的不付了，就是2024年工資成本計(jì)提多了，以上兩部我都已經(jīng)做了，接下來(lái)再怎么走分錄

你好，那就紅字沖減多計(jì)提的部分。

分錄科目怎么做

借以前年度損益調(diào)整-20萬(wàn)，貸應(yīng)付薪酬-20萬(wàn)

老師，我2024年多計(jì)提成本是9萬(wàn)，為什么要沖減20萬(wàn)

計(jì)提20萬(wàn)，發(fā)放11萬(wàn)，沖減不該是9萬(wàn)？

你好，你可以沖減9萬(wàn)就行。