問題已解決
老師,有3張2024年的購買原材料的專票屬于異常憑證,稅局要求轉出,這3張稅額是在2825年抵扣的,轉出的進項稅的分錄怎么做



你好,這個你借,原材料貸,應交稅費,應交增值稅進項稅額轉出。
05/15 10:32

84784982 

05/15 10:37
材料已經(jīng)領用了呢?

宋生老師 

05/15 10:39
你好這個材料也不能抵減所得稅是嗎

84784982 

05/15 10:41
沒說不能抵減所得稅,就讓我們把增值稅進項稅轉出來,因為是2024年開的票,而且材料已經(jīng)領用了!是用以前年度損益這個科目嗎?

宋生老師 

05/15 10:42
你好,不用的,你直接轉到原材料就行了。

84784982 

05/15 11:00
為什么???

宋生老師 

05/15 11:04
您好,你如果想規(guī)范的話,確實是做以前年度損益更好。

宋生老師 

05/15 11:05
但是那樣又要去更正之前的,更麻煩一些。
