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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好,這個(gè)賬務(wù)怎么處理,去年采購商品80盒,實(shí)際用現(xiàn)金支付貨款74盒,之前會(huì)計(jì)做賬直接按80盒入庫了,今天公司又讓我支付還未付款的6盒用公戶賬支付的?



可以的,支付完就行,對方打收據(jù)
05/16 17:28

84784971 

05/16 17:30
那這個(gè)問題怎么做分錄?

家權(quán)老師 

05/16 17:32
借:庫存商品 80
貸:庫存現(xiàn)金 74
? ? 銀行存款 6

84784971 

05/16 17:35
這個(gè)沒有明天,不用沖去年做錯(cuò)的分錄嗎?

家權(quán)老師 

05/16 17:37
沒明白,你的哪個(gè)分錄錯(cuò)了?

84784971 

05/16 17:37
這個(gè)不用沖減

家權(quán)老師 

05/16 17:38
你去年怎么做的?為啥要沖呢?

84784971 

05/16 17:41
去年做的是借庫存商品80貸庫存現(xiàn)金80,但是實(shí)際支付的庫存現(xiàn)金是74,今天剛剛讓我用公賬補(bǔ)付剩余的6盒,我問這個(gè)分錄怎么做

家權(quán)老師 

05/16 17:42
那么
借:庫存現(xiàn)金6
貸:銀行存款6

84784971 

05/16 17:43
去年實(shí)際付款是76,但是賬做的是80,今天我又付了4,這個(gè)不需要調(diào)整嗎

84784971 

05/16 17:45
那庫存不是多做了6嗎?所以我問老師是不是需要沖減去年的

家權(quán)老師 

05/16 17:47
那么今年付款就不需要再做付款的分錄。去年都把賬做付完了

84784971 

05/16 18:32
那我今年付款怎么做分錄?

84784971 

05/16 18:32
還需要對方給我開個(gè)收據(jù)嗎?

家權(quán)老師 

05/16 20:20
是的,需要對方補(bǔ)個(gè)收據(jù),附在去年的憑證后邊就行了
