老師已經(jīng)轉(zhuǎn)給股東了 是必須寫兩筆分錄嗎？ 先寫您上面發(fā)的分錄再寫一筆借：應(yīng)付股利，貸：銀行存款 是這樣嗎？

借：應(yīng)付股利，貸：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-個稅 要代扣代繳個稅

只寫一筆分錄？還是寫兩分錄？是用利潤分配_應(yīng)付利潤這個科目吧？

比如公司1月底有利潤20萬 2月份張三分5萬利潤 那么是不是1月份做賬時需要把利潤結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤中？完整的分錄流程怎么寫？

借：未分配利潤 貸：應(yīng)付股利 借：應(yīng)付股利，貸：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-個稅

老師，我重新建賬，老板的意思前期有分紅也要在期初余額中體現(xiàn)出來 那么期初他們已經(jīng)分的利潤金額，記入哪個科目？

已經(jīng)分紅，且支付，無法體現(xiàn)在期初

老板非讓在期初顯示出來，我只好記入利潤分配_應(yīng)付利潤科目下了，您看行嗎

記入利潤分配_應(yīng)付利潤科目下了，同時減少未分配利潤 ？

是的老師，同時未分配利潤貸方記入相應(yīng)金額了

非要體現(xiàn)，也只能這樣處理