00:10:00
問題已解決
企業(yè)虛開發(fā)票，應(yīng)收賬款無法收回這一筆未做賬，但是企業(yè)繳納了虛開發(fā)票的稅金及罰款我做了營業(yè)外支出，這樣賬務(wù)處理對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的
可以這么做的
05/20 16:30
84784986 
05/20 16:31
做了營業(yè)外支出后導(dǎo)致企業(yè)本年度的凈利潤未負數(shù)
84784986
05/20 16:31
但是企業(yè) ?第一季度交了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在年度匯繳是不是要退稅
郭老師 
05/20 16:32
營業(yè)外支出導(dǎo)致你少交了稅款，匯算清繳需要納稅調(diào)增，調(diào)增之后有利潤的需要補稅才對呀。
84784986
05/20 16:34
怎么調(diào)增阿
84784986
05/20 16:34
調(diào)增填的是營業(yè)外支出金額？
郭老師
05/20 16:34
納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額，在這里面調(diào)增，在這里面調(diào)增，系統(tǒng)自動調(diào)增，不用做其他的了，就做這一個就可以了。
84784986
05/20 16:37
目前就是這樣的阿
郭老師
05/20 16:38
是的，對的。目前就是這樣做的呀。預(yù)繳的時候不需要考慮。你降低了利潤，不是少交了企業(yè)所得稅。
84784986
05/20 16:38
那現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯繳了阿，怎么處理啊
郭老師
05/20 16:41
納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額，在這里面調(diào)增，
84784986
05/20 16:42
調(diào)增企業(yè)會交稅嗎？
郭老師
05/20 16:42
調(diào)增之后有利潤的需要補稅才對
2025-05-20 16:32
閱讀 40
描述你的問題，直接向老師提問
579
意見反饋
