用負(fù)數(shù)填寫嗎

填寫正數(shù)。這里不是負(fù)數(shù)。

是這樣填寫的嗎，現(xiàn)在是在23年的表更正，也就是說，當(dāng)時(shí)在23年12月的賬里做了一筆營(yíng)業(yè)外收入的分錄，實(shí)際上應(yīng)該是要在24年1月的賬里做營(yíng)業(yè)外收入的分錄的

對(duì)的是的，是這么做的。然后，你1月份的那個(gè)修改一下，做到這個(gè)月借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù)， 貸營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)

為什么23年企業(yè)所得稅匯算清繳表里填寫正數(shù)呢？2440.31不是23年12月的收入，而是24年1月的，不應(yīng)該在23年匯算清繳表里沖減嗎

根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，因?yàn)樗鼘儆?023年的利潤(rùn)。

為什么是沖減？你少做了利潤(rùn)不是嗎？少做了收入，你是減少了利潤(rùn)。

23年多做了收入【23年12月做了營(yíng)業(yè)外收入的分錄，實(shí)際上應(yīng)該是要坐在24年1月的，雖然所屬期是23年12月】

你在看下 你第一次說的 23年12月的加計(jì)抵減做分錄做在24年1月【計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入科目】，實(shí)際抵減是在23年12月， 你是做到了2024年1月份 實(shí)際是23年的

23年12月所屬期的增值稅申報(bào)表里加計(jì)抵減了2000，然后2000的會(huì)計(jì)分錄也是做在23年12月所屬期的財(cái)務(wù)軟件里（借：應(yīng)交稅費(fèi)-加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅額2000 貸：營(yíng)業(yè)外收入2000），稅務(wù)局說按權(quán)責(zé)發(fā)生制來說，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該是要做在24年1月的財(cái)務(wù)軟件里

那就填寫賬載金額。

那么24年的表里需要調(diào)整嗎

不需要不用的不用。財(cái)務(wù)報(bào)表不用調(diào)整，然后賬務(wù)處理你做到今年。

為什么還要做會(huì)計(jì)分錄呢，

因?yàn)槟闳ツ昙{稅調(diào)增了，在今年需要多交稅呀，如果你不賬上不體現(xiàn)，你怎么體現(xiàn)稅務(wù)和你帳上的同步？

你為什么說去年納稅調(diào)增了，我剛才調(diào)增的是23年的企業(yè)所得稅匯算清繳表，應(yīng)該是說前年

你去年納稅調(diào)減了，少交了所得稅 然后你今年需要交 因?yàn)檫@個(gè)營(yíng)業(yè)外收入， 交所得稅，你去年沒有交，那你是不是在今年應(yīng)該交？

今年還要做會(huì)計(jì)分錄嗎，已經(jīng)在23年12月做了會(huì)計(jì)分錄了，那豈不是重復(fù)做分錄了

去年納稅調(diào)減了，你再做一個(gè)借 貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)的他怎么會(huì)重復(fù)？ 重復(fù)在哪里呀？這樣的話，稅法上和會(huì)計(jì)上的利潤(rùn)是一樣的。 然后在今年借應(yīng)交稅費(fèi)代營(yíng)業(yè)外收入不就可以了嗎？然后在今年?duì)I業(yè)外收入再交所得稅呀。

你這個(gè)又不是調(diào)表不調(diào)賬的。

如你不想調(diào)，或者是你不明白這個(gè)是什么意思的話，你可以不用動(dòng)的。想著明年納稅調(diào)增就可以的，因?yàn)槟阍缤矶嫉媒凰枚?。你去年沒有交，那就在今年。 就不知道明年是不是你做匯算清繳，或者能不能記住。

為什么今年做營(yíng)業(yè)外收入而不是利潤(rùn)分配呢，畢竟跨年了啊

它屬于今年為什么是呀，它屬于今年的營(yíng)業(yè)外收入，你是提前之前做了，稅務(wù)局不是要求你們?cè)?024年做營(yíng)業(yè)外收入嗎。那調(diào)整以前年度的營(yíng)業(yè)外收入不是用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)嗎？

稅務(wù)局說按權(quán)責(zé)發(fā)生制來說，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該是要做在24年1月的財(cái)務(wù)軟件里 你自己說的 稅務(wù)局要求24年才做