問(wèn)題已解決
現(xiàn)匯算清繳2024年度企業(yè)所得稅,因25年2月更正申報(bào)24年度增值稅,導(dǎo)致增值稅全年總額與24年財(cái)報(bào)不一致,有影響嗎?



匯算清繳,你納稅調(diào)整了就沒(méi)有關(guān)系。
05/20 18:27

84785011 

05/20 18:28
匯算清繳怎么調(diào)整?

84785011 

05/20 18:30
匯算請(qǐng)假調(diào)整要調(diào)整匯算的報(bào)表嗎?

郭老師 

05/20 18:34
你具體的是怎么更正的?

84785011 

05/20 18:40
我在25年2月份更正的去年7月份增值稅申報(bào)表增加了增值稅收入110619.63元,補(bǔ)繳稅款及滯納金1.6萬(wàn)余元,同步25年2月做賬調(diào)整,如下圖,去年的所得稅和報(bào)表一直沒(méi)動(dòng),今年匯算該如何調(diào)整?

郭老師 

05/20 18:44
視同銷售收入申報(bào)表里面合同金額、稅收金額里面填寫。

84785011 

05/20 18:47
2024年度資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表是不是不用管?按照您發(fā)的在視同銷售收入申報(bào)表里只調(diào)增110619.63元的收入就行?

郭老師 

05/20 18:50
是的對(duì)的是的對(duì)的。成本少做了嗎?允許抵扣所得稅嗎?

84785011 

05/21 10:41
老師。今年2月調(diào)整去年7月收入110619.63元的同時(shí)也沖減成本91814元,如下圖,但是24年照樣也是虧損的;老師您說(shuō)的允許抵扣所得稅啥意思?我匯算的時(shí)候是不是調(diào)增收入110619.63元,調(diào)減成本91814元嗎?我的24年年度財(cái)報(bào)不用變動(dòng)嗎?

郭老師 

05/21 10:46
允許抵扣所得稅就是降低了利潤(rùn),少交稅款的意思
是

84785011 

05/21 10:47
老師,1:我今年匯算的時(shí)候是不是調(diào)增收入110619.63元,調(diào)增成本91814元嗎?2:我的24年年度財(cái)報(bào)不用變動(dòng)嗎?

郭老師 

05/21 10:50
第一個(gè)是的。
第二個(gè)不需要,就是因?yàn)檎{(diào)增調(diào)減了才不需要。如果你在主表里面填寫營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本這種才需要,需要反結(jié)賬修改。為什么調(diào)增調(diào)減,就是因?yàn)槟阋郧澳甓葲](méi)做進(jìn)去。

84785011 

05/21 11:01
老師,幫我看下剛說(shuō)的匯算調(diào)增收入110619.63元和調(diào)增成本91814元是不是可以都在其他項(xiàng)目填寫?

郭老師 

05/21 11:05
可以的,可以這么做的。
