匯算清繳怎么調(diào)整？

匯算請(qǐng)假調(diào)整要調(diào)整匯算的報(bào)表嗎？

你具體的是怎么更正的？

我在25年2月份更正的去年7月份增值稅申報(bào)表增加了增值稅收入110619.63元，補(bǔ)繳稅款及滯納金1.6萬余元，同步25年2月做賬調(diào)整，如下圖，去年的所得稅和報(bào)表一直沒動(dòng)，今年匯算該如何調(diào)整？

視同銷售收入申報(bào)表里面合同金額、稅收金額里面填寫。

2024年度資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是不是不用管？按照您發(fā)的在視同銷售收入申報(bào)表里只調(diào)增110619.63元的收入就行？

是的對(duì)的是的對(duì)的。成本少做了嗎？允許抵扣所得稅嗎？

老師。今年2月調(diào)整去年7月收入110619.63元的同時(shí)也沖減成本91814元，如下圖，但是24年照樣也是虧損的；老師您說的允許抵扣所得稅啥意思？我匯算的時(shí)候是不是調(diào)增收入110619.63元，調(diào)減成本91814元嗎？我的24年年度財(cái)報(bào)不用變動(dòng)嗎？

允許抵扣所得稅就是降低了利潤，少交稅款的意思 是

老師，1：我今年匯算的時(shí)候是不是調(diào)增收入110619.63元，調(diào)增成本91814元嗎？2：我的24年年度財(cái)報(bào)不用變動(dòng)嗎？

第一個(gè)是的。 第二個(gè)不需要，就是因?yàn)檎{(diào)增調(diào)減了才不需要。如果你在主表里面填寫營業(yè)收入、營業(yè)成本這種才需要，需要反結(jié)賬修改。為什么調(diào)增調(diào)減，就是因?yàn)槟阋郧澳甓葲]做進(jìn)去。

老師，幫我看下剛說的匯算調(diào)增收入110619.63元和調(diào)增成本91814元是不是可以都在其他項(xiàng)目填寫？

可以的，可以這么做的。