是哪個(gè)季度的企稅申報(bào)表

去年第四季度嗎？

你好， 是的。因?yàn)橹苯訁R算調(diào)，會(huì)提示風(fēng)險(xiǎn)。

就是我把第四季度的暫估減掉，可是成本會(huì)多吧

你好，你只調(diào)收入的話(huà)，成本占比會(huì)增加

就是把第四季度報(bào)表改一下，實(shí)際財(cái)務(wù)報(bào)表需要調(diào)嘛？要是調(diào)這個(gè)分錄怎么寫(xiě)呢

你好，是的。財(cái)務(wù)報(bào)表額需要調(diào)。 這個(gè)不需要寫(xiě)分錄。你一定要寫(xiě)，在25年5月，借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整。因?yàn)槎际菍儆趯贀p益類(lèi)的科目。

老師，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，暫估收入10W，我只要把第四季度的企業(yè)所得稅報(bào)表營(yíng)業(yè)收入減掉暫估收入就好了吧，不需要其他操作了吧？

這個(gè)問(wèn)題困擾我好久了，正常申報(bào)暫估收入，跟增值稅營(yíng)收對(duì)不上，調(diào)減收入還怕有風(fēng)險(xiǎn)

你好，是的。就是這樣做，只是調(diào)減收入確實(shí)有風(fēng)險(xiǎn)。

那個(gè)以前年度損益調(diào)整分錄不做也可以是吧？這樣就是稅務(wù)第四季度報(bào)表營(yíng)收比我的正常財(cái)報(bào)要少10萬(wàn)，這樣可以吧

你好，不行的。系統(tǒng)會(huì)提示風(fēng)險(xiǎn)。