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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
買的手機(jī)，衣物做到招待費(fèi)里面可以嗎后續(xù)要怎么處理呢？
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您好，是送給客戶的嗎？
05/20 21:18
84785021 
05/20 21:20
是的老師
劉艷紅老師 
05/20 21:21
這個(gè)計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)
84785021
05/20 21:26
那有什么后續(xù)要處理的嗎就要幫對(duì)方代扣代繳個(gè)人所得這種嗎？百度說(shuō)什么這些費(fèi)用的扣除并不是全額的，而是按照稅務(wù)規(guī)定的限額進(jìn)行扣除。具體來(lái)說(shuō)，招待費(fèi)用按照實(shí)際發(fā)生額的60％和營(yíng)業(yè)收入的千分之五來(lái)取最小數(shù)。這個(gè)沒(méi)懂啊老師，手機(jī)收到的是專票可以正常進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的吧？
劉艷紅老師
05/20 21:34
是的，這個(gè)不能全額，是限額抵扣
劉艷紅老師
05/20 21:34
不用申報(bào)個(gè)稅，匯算清繳調(diào)增就可以
84785021
05/20 21:41
限額抵扣是什么抵扣啊是進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣嗎？這個(gè)要怎么操作??？那這個(gè)匯算清繳調(diào)增在哪里弄啊？
劉艷紅老師
05/20 21:47
招待費(fèi)是按發(fā)生額的60%和收入乘以千分之五，這兩個(gè)取低數(shù)來(lái)抵扣
84785021
05/20 21:51
意思就是發(fā)票正常勾選抵扣，賬也是正常做沒(méi)有把數(shù)字變成60%這種對(duì)嗎？到年度匯算清繳的時(shí)候再去調(diào)整嗎？那我年度匯算清繳也沒(méi)看到哪里有處理這個(gè)數(shù)字?。?/div>
劉艷紅老師
05/20 21:53
這個(gè)是稅會(huì)差異，你直接調(diào)增就可以了，這種不能抵扣進(jìn)項(xiàng)的
劉艷紅老師
05/20 21:53
比如你現(xiàn)在按600抵扣了，實(shí)際只能抵扣400，你調(diào)增200就可以了
84785021
05/20 21:58
這種專票不能勾選抵扣的嗎？那就是在報(bào)稅勾選的時(shí)候把這個(gè)票不勾選抵扣嗎？還是怎么操作？讓這個(gè)票做費(fèi)掉呢？那我做賬的時(shí)候也不能寫進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？就當(dāng)普票處理嗎？
劉艷紅老師
05/20 22:04
是的，不能抵扣的，你勾選后，選擇不抵扣就可以了
劉艷紅老師
05/20 22:04
可以的，你不寫進(jìn)項(xiàng)，當(dāng)普票來(lái)處理
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