獨(dú)立核算，要開票的，跟正常銷售一樣

就是我們。賣了一個貨物，但是這個貨物我們公司沒有貨，需要調(diào)其他公司的貨給客戶

嗯要開票，都是獨(dú)立核算，正常的進(jìn)銷

上次請教你的問題，我想不明白，老師，我的做賬思路是這樣的： 1.墊付給客戶置換補(bǔ)貼： 借:預(yù)付賬戶-置換補(bǔ)貼18500 貸：銀行存款 2.根據(jù)對方開負(fù)數(shù)發(fā)票讓利 借：主營業(yè)務(wù)成本 -16371.68? ? ?實(shí)際開負(fù)數(shù)發(fā)票的沖銷的成本 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商 -18500? ? ?這個價(jià)稅合計(jì)才是讓利的金額， ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 2128.32 3.把供應(yīng)商讓利沖應(yīng)付賬款和墊付的補(bǔ)貼沖平 借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商18500 貸:預(yù)付賬戶-置換補(bǔ)貼18500

就是我們是汽車銷售4S店公司，我們的平銷返利。會計(jì)是這樣做賬的

您再理解下親，上次和這次您思路不一樣好像，如果我不能給您講清楚，就這個問題可以再問下其他老師，多問問，不同的人講解，可能理解更透徹

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出最終是進(jìn)入成本嗎？

是的呢親，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出進(jìn)成本了

2.根據(jù)對方開負(fù)數(shù)發(fā)票讓利 借：主營業(yè)務(wù)成本 -16371.68 實(shí)際開負(fù)數(shù)發(fā)票的沖銷的成本 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商 -18500 這個價(jià)稅合計(jì)才是讓利的金額， 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 2128.32 就這筆分錄而言，2128.32，怎么會進(jìn)入了成本呢？老師

您這分錄咋這么別扭呢

這不是常規(guī)的平銷返利分錄嗎？

我暈了，您再理解理解，4S店的這個實(shí)務(wù)中的流程我也不懂。對不起，是我沒給您講清楚，您再問問其他老師吧親，對不起對不起對不起