問題已解決
已經(jīng)繳納的增值稅附加稅,后面退稅,之前計提的附加結(jié)轉(zhuǎn)的稅是不是都要沖回來。



是的,需要原分錄紅沖的哈
05/21 09:23

84785034 

05/21 09:38
收到,謝謝

家權(quán)老師 

05/21 09:39
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。

84785034 

05/21 11:14
已認(rèn)證的進(jìn)賬轉(zhuǎn)出怎么做分錄

家權(quán)老師 

05/21 11:15
借:成本費用科目 對應(yīng)
貸:應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出

84785034 

05/21 11:26
這樣進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出不會有余額嘛

家權(quán)老師 

05/21 11:29
不需要管那個余額,期末計算結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄;
如果大于0,需要交稅就是以下計提分錄
借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款

84785034 

05/21 11:31
這個余額會一直存在

家權(quán)老師 

05/21 11:31
不需要管那個,正確申報了增值稅就完事

84785034 

05/21 11:35
我可以這樣理解不,我只要保證我的應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅科目是平的就可以

家權(quán)老師 

05/21 11:36
是的,就是那個意思的
