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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，2024年匯算清繳，發(fā)現(xiàn)24年成本暫估多了90多萬，如何做賬務(wù)處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：利潤分配-未分配利潤
05/21 14:45
84784980 
05/21 14:47
這樣調(diào)整后，會導(dǎo)致未分配利潤差額與凈利潤不相等，會引起稅務(wù)分險(xiǎn)嗎
家權(quán)老師 
05/21 14:47
還需要更正上年的報(bào)表，再做匯算
84784980
05/21 14:51
更正上年的報(bào)表的話，四季度就有所得稅產(chǎn)生，會有滯納金
84784980
05/21 14:52
而且是在2025年4月做分錄調(diào)整，會影響2024年的財(cái)務(wù)報(bào)表嗎
家權(quán)老師
05/21 14:53
那個沒法子的，必須要更正財(cái)務(wù)報(bào)表，再做匯算
84784980
05/21 14:57
老師，是這樣，我沒有動去年的賬，我是在2025年做的以前年度損益調(diào)整呢
家權(quán)老師
05/21 15:00
25年調(diào)整分錄，再導(dǎo)出上年的報(bào)表，再更正。
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