問題已解決
施工工程,按工程進(jìn)度繳納企業(yè)所得稅,我們是分公司,上游是總公司,下游有幾家公司,合并報(bào)企業(yè)所得稅時(shí),是只需要計(jì)算我們分公司與總公司之間的工程進(jìn)度就行了嗎?



你哈,是的。合并的時(shí)候,就是將總公司和分公司的合并。
05/22 09:38

84784959 

05/22 09:56
是要合并,就是只用分公司和總公司之間的工程進(jìn)度嗎,要不要把分公司和其他公司的進(jìn)度也一起并入?

宋生老師 

05/22 09:57
你好,是的。不需要其他的。

84784959 

05/22 10:00
計(jì)算進(jìn)度時(shí),現(xiàn)在是申報(bào)2024的企業(yè)所得稅,要算2023-2024的工程一起算進(jìn)度嗎?

宋生老師 

05/22 10:01
你好,不用算23年的部分。

84784959 

05/22 10:11
入賬時(shí)怎么確認(rèn)的收入和成本,2024年做賬時(shí)確認(rèn)的收入比開票的少,該怎么調(diào)整?

宋生老師 

05/22 10:11
你好,這個(gè)工程施工的是按照完工程度來確認(rèn)的。

宋生老師 

05/22 10:12
你做賬的比開票的少的話,你肯定要按照開票的來。

84784959 

05/22 10:30
按開票的來現(xiàn)在該怎么調(diào)?直接調(diào)2024年的賬?

宋生老師 

05/22 10:32
你好是的,就是調(diào)24年的賬。

84784959 

05/22 10:37
在賬套里調(diào)增了24年的收入,25年后面的利潤分配就會(huì)有變動(dòng),這對(duì)稅務(wù)沒有什么影響吧?

宋生老師 

05/22 10:38
你好這個(gè)沒關(guān)系的這個(gè)是正?,F(xiàn)象

84784959 

05/22 18:22
如果調(diào)了24年的賬,會(huì)增加利潤,那和24年預(yù)繳的所得稅有出入,還需要再改24年報(bào)度報(bào)的申報(bào)表嗎?如果改了,那不是要補(bǔ)繳費(fèi)?

宋生老師 

05/22 18:43
你好,是的。是要補(bǔ)交稅費(fèi)和滯納金

84784959 

05/22 21:22
那調(diào)表不調(diào)賬,補(bǔ)交稅費(fèi)就行了吧,不用交滯納金

宋生老師 

05/22 22:20
你好,是匯算清繳之前,也就是5月31日之前,是不用滯納金的。
