師我再給您寫下23年和24年的分錄如下 23年暫估 借管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 50000貸 其他應(yīng)付款-暫估50000 24年3月來票7000元3月記賬，借 利潤分配未分配利潤-50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 -50000然后又寫了第二個(gè)分錄借 利潤分配未分配利潤50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 43000 貸 其他應(yīng)付款-法人 7000這是24年的分錄，我打算反結(jié)賬24年12月調(diào)整借利潤分配未分配50000（負(fù)數(shù)） 貸 其他應(yīng)付款-暫估 43000(負(fù)數(shù)) 其他應(yīng)付款-法人7000(負(fù)數(shù))相當(dāng)于把3月第二個(gè)分錄紅沖，在寫正確分錄借利潤分配未分配7000 貸 其他應(yīng)付款法人7000再改24年財(cái)報(bào)和季報(bào)，老師看對(duì)嗎

你好，可以的，操作沒問題

匯算清繳納稅調(diào)增43000，對(duì)嗎，那賬上暫估還有43000需要平嗎

你好，是這樣子的，你這個(gè)暫估的是真實(shí)發(fā)生的業(yè)務(wù)，只是沒有發(fā)票的話不用調(diào)。 如果你這個(gè)暫估本身就是虛假的，就要沖減。

匯算清繳需要納稅調(diào)增43000對(duì)嗎

你好對(duì)的就是這樣，對(duì)的，就是這樣子的。

非常感謝老師

你好不用，不用客氣的人。