交的增值稅及附加稅，也是，對嗎？

增值稅和附加稅，不用單獨計入科目了吧

是的，也是計入這個科目的，可以在應(yīng)交稅費這里寫明細

這樣，增加了以前年度的成本，所得稅會有影響嗎？

不會，這種不影響當(dāng)期的

那調(diào)整了以前年度，以前年度就虧損了，所得稅今年可以補虧嗎？

可以的，這個可以彌補的

好的 謝謝老師

不客氣，很高興幫你

老師，那增值稅申報表里面是要提現(xiàn)這個的對嗎？

增值稅要做進項轉(zhuǎn)出的，在附表二

什么意思？我自己還要做進項稅轉(zhuǎn)出嗎？已經(jīng)在大廳，做了查補預(yù)收的，交了增值稅和附加稅了。

在大廳處理了，就不用管了，

我這沒有以前年度損益調(diào)整，直接坐到未分配利潤里面嗎？

是的，直接用利潤分配這個科目