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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，現(xiàn)在報年度財務(wù)報表，營業(yè)收入與營業(yè)成本的金額與所得稅預(yù)繳申報表里的營業(yè)收入與營業(yè)成本不一致，怎么修改？ 附，24年第一季度的所得稅預(yù)繳申報表里的營業(yè)收入與營業(yè)成本的金額當(dāng)時以萬元為單位填的數(shù)字，所以對不上！
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您好，得去更正嘛，1季度報表要更正的，
05/24 17:50
84785023 
05/24 17:55
顯示不能更正呢，因?yàn)橐院蠹径鹊膱蟊砹耍趺崔k？
84785023
05/24 17:55
能在年度申報表里用調(diào)增的方式嗎？
董孝彬老師 
05/24 17:56
您好，可以更正4季度申報表，保證年度累計利潤和對的利潤表一樣
84785023
05/24 17:57
直接更正四季度的報表對嗎？
84785023
05/24 17:58
就是把一季度相差的金額直接加在四季度的金額上，對嗎？
董孝彬老師
05/24 17:58
您好，是的，這樣可以的，稅務(wù)也是比對季度 累計數(shù)和年報金額
84785023
05/24 18:03
好的，還有一點(diǎn)，我新開的公司，收到的材料發(fā)票第一年多于收入好多，填營業(yè)收入也營業(yè)成本的時候，怎么填？
董孝彬老師
05/24 18:04
您好，材料有庫存嘛，主營業(yè)務(wù)成本是完全根據(jù)庫存商品入出庫明細(xì)表做的
84785023
05/24 18:11
因?yàn)檠b修時都沒有給開票。后來有的給補(bǔ)了點(diǎn)發(fā)票，大多沒有庫存，因?yàn)檠b修用完了，是已經(jīng)開業(yè)后補(bǔ)的票，那這些發(fā)票都不頂用嗎？
董孝彬老師
05/24 18:19
您好，權(quán)責(zé)發(fā)生制，本是哪期的成本費(fèi)用就計在哪期，跟發(fā)票無關(guān)，先計提，年度匯繳時沒有來發(fā)票調(diào)增，后來有發(fā)票再更正匯繳申報表，不能人為調(diào)節(jié)期間
84785023
05/24 18:26
老師，那現(xiàn)在我這情況具體怎么改？因?yàn)橹皥蟊淼臅r候我就沒加進(jìn)去材料發(fā)票的金額，。
董孝彬老師
05/24 18:30
您好，就按您現(xiàn)在的方式來，比實(shí)際多結(jié)轉(zhuǎn)點(diǎn)成本，確實(shí)更正以前也有風(fēng)險，因?yàn)橛欣麧櫆p少了
84785023
05/24 18:30
直接更正四季度的，對嗎？
84785023
05/24 18:32
老師還有個問題，就是每個月我收到的發(fā)票比開出的發(fā)票多，成本按收到的發(fā)票金額填對嗎？
董孝彬老師
05/24 18:34
您好，是 的，直接更正4季度，
不對，成本是權(quán)責(zé)發(fā)生制，不是看發(fā)票，是成本消耗在哪個月
84785023
05/24 18:45
現(xiàn)在的都是當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用的發(fā)票，是不是就可以計入當(dāng)月成本了？
董孝彬老師
05/24 18:47
您好，這個表達(dá)就對的，發(fā)生就記入，不是看發(fā)票
84785023
05/24 18:50
那之前補(bǔ)的發(fā)票，年底能調(diào)增抵企業(yè)所得稅嗎？
董孝彬老師
05/24 18:53
您好，有風(fēng)險，我們的費(fèi)用高于當(dāng)?shù)赝衅骄?，稅?wù)就會關(guān)注 我們，有查賬風(fēng)險，現(xiàn)在稅務(wù)大數(shù)據(jù)都是AI在比對了
84785023
05/24 19:00
好的，謝謝老師
董孝彬老師
05/24 19:01
?希望我的回復(fù)對您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！
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