老師我沒(méi)看懂我這個(gè)表，是不是我漏填了什么您幫我看看

同學(xué)，你好 你具體情況說(shuō)一下

我23年的時(shí)候一次性抵扣了一個(gè)43萬(wàn)，但是賬面是按照每月折舊然后，現(xiàn)在就成這樣了，按照計(jì)算的話我應(yīng)該不用交稅的啊

同學(xué)，你好 不是，稅法上之前一次性折舊43萬(wàn)，會(huì)計(jì)上每月折舊，這張表，是需要納稅調(diào)整的，就是把會(huì)計(jì)上折舊的金額，調(diào)整回來(lái)納稅的，因?yàn)槟阒耙呀?jīng)折舊了43萬(wàn)

老師我還是沒(méi)懂這個(gè)意思

同學(xué)，你好 舉例子 23年，你折舊1萬(wàn)，但是稅法一次性折舊43萬(wàn)，相當(dāng)于已經(jīng)扣除1萬(wàn)，因?yàn)槎惙ǖ脑蛟倏鄢?2萬(wàn)，總共43萬(wàn)。 24年，你折舊1萬(wàn)，稅法上不能折舊了，相當(dāng)于已經(jīng)扣除1萬(wàn)，但是稅法上這個(gè)1萬(wàn)去年已經(jīng)扣除了，要調(diào)回1萬(wàn)。

老師你看啊但是我去年這個(gè)是這樣的

同學(xué)，你好 你今年電子設(shè)備的43萬(wàn)沒(méi)有填，這個(gè)要填的

老師第一個(gè)表里面填了啊您看看

填在經(jīng)營(yíng)相關(guān)和設(shè)備里面了。23年的填錯(cuò)地方了

同學(xué)，你好 第一個(gè)表，電子設(shè)備是8633

老師第一個(gè)表是24年的匯算，第二個(gè)是23年的匯算，24年填在經(jīng)營(yíng)相關(guān)和設(shè)備里面了。23年的填錯(cuò)地方了

同學(xué)，你好 那你這么改，匹配會(huì)有問(wèn)題的

老師那我不改的話他還是那樣的就按照23年的時(shí)候填？

同學(xué)，你好 要么按照23年填寫(xiě)，要么更正23年

老師你看我改成去年那樣的這個(gè)表還是這樣的

同學(xué)，你好 納稅是要調(diào)整的

老師您具體說(shuō)一下

這個(gè)例子，你能明白嗎？ 23年，你折舊1萬(wàn)，但是稅法一次性折舊43萬(wàn)，相當(dāng)于已經(jīng)扣除1萬(wàn)，因?yàn)槎惙ǖ脑蛟倏鄢?2萬(wàn)，總共43萬(wàn)。 24年，你折舊1萬(wàn)，稅法上不能折舊了，相當(dāng)于已經(jīng)扣除1萬(wàn)，但是稅法上這個(gè)1萬(wàn)去年已經(jīng)扣除了，要調(diào)回1萬(wàn)。

老師為什么23的的這個(gè)表里稅收折舊攤銷(xiāo)額要寫(xiě)，24年的不寫(xiě)呢

同學(xué)，你好 因?yàn)?3年已經(jīng)全扣完了，24年沒(méi)有扣的了