問題已解決
3月份收到供應(yīng)商專票,已經(jīng)勾選抵扣, 5月份供應(yīng)商紅沖該發(fā)票,必須做到進項稅轉(zhuǎn)出科目嗎?能否直接在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅科目做負數(shù)呢?



已經(jīng)抵扣了只能做進項轉(zhuǎn)出
05/26 10:12

84784988 

05/26 10:13
收到紅沖發(fā)票,做賬的時候,可以在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅做負數(shù)嗎?為什么?

家權(quán)老師 

05/26 10:14
沒勾選抵扣的發(fā)票才可以做那個科目

84784988 

05/26 10:14
如果做負數(shù),賬務(wù)上應(yīng)該不會有影響吧?

家權(quán)老師 

05/26 10:16
做賬要跟申報一致,你勾選了就轉(zhuǎn)出,沒勾選就直接沖

84784988 

05/26 10:23
具體的會計分錄怎么做呢?

家權(quán)老師 

05/26 10:25
對應(yīng)就是應(yīng)交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出

家權(quán)老師 

05/26 10:26
借:原材料等 負數(shù)
貸:應(yīng)付賬款 負數(shù)
應(yīng)交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出 正數(shù)
