在申報表附表二和主表進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出里面填寫。

現(xiàn)在可以填寫嗎？還是要在下月初才能寫？

你好，現(xiàn)在已經(jīng)過了申報期了呀

過了，那現(xiàn)在是怎么操作

你是什么時候出口的？

有點復(fù)雜，有2張報關(guān)單都是這個物品，一張是2025.3.21出口，一張是2025.4.22出口，有2張進(jìn)項發(fā)票，一張是2025.3.12開進(jìn)來，我做了進(jìn)項抵扣，然后2025.4.17開進(jìn)來發(fā)票的我在4月份對應(yīng)2025.3.21的報關(guān)單做了退稅處理

你好，其實進(jìn)項沒關(guān)系，拿到都可以正常勾選進(jìn)項。關(guān)鍵是你出口的時候，要確認(rèn)收入。

我是勾選抵扣了稅額，現(xiàn)在我是要在3月份的申報表時更正申報做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，還是在下月初就是5月的申報表里做進(jìn)項轉(zhuǎn)出？

你好，你是什么時候申請出口退稅的，就在哪個月做轉(zhuǎn)出。

我現(xiàn)在手上這張4.22日出口的發(fā)報關(guān)單還沒有開發(fā)票出來，也還沒有確認(rèn)收入，也還沒有退稅。但是進(jìn)項在3月份做了抵扣，沒有進(jìn)項不是就退不了稅了嗎

你好，這個沒關(guān)系，你3月抵扣了，可以先不管。

老師，你是不是沒有理解我意思，我說的做了是抵扣勾選抵了增值稅，不是出口退稅勾選

你好，我知道，你現(xiàn)在沒有做出口收入，也沒有申報出口退稅，就先正常抵扣

但是這個我是要退稅的呀？

你好，等你申報出口退稅的時候，做進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

請問老師的意思是說，我現(xiàn)在開票確認(rèn)收入，6月申報5月報表時那張進(jìn)項發(fā)票做進(jìn)項轉(zhuǎn)出是嗎？那這張進(jìn)項發(fā)票做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出后需要處理嗎？還是直接在6月進(jìn)行出口退稅勾選，7月辦理退稅就可以？

你好，是的。就是6月進(jìn)項出口退稅勾選。7月辦理退稅同時申報的時候做進(jìn)項轉(zhuǎn)出