2022年沒有做這個(gè)，23-25都做了。怎么補(bǔ)充做2022年的研發(fā)費(fèi)用明細(xì)賬呢老師

你好，這個(gè)實(shí)操中，一般都是反結(jié)轉(zhuǎn)過去做。將一部分成本費(fèi)用，轉(zhuǎn)入到研發(fā)支出里面。

只反結(jié)賬到22年12月可以嗎，我看22年所得稅申報(bào)表研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除了，就是賬上沒有記研發(fā)支出科目

需要反結(jié)賬到22年每個(gè)月嗎

你好，這個(gè)你想審計(jì)能過，就建議每個(gè)月都做。

把22年每月研發(fā)人員工資已計(jì)入管理費(fèi)用的調(diào)整為研發(fā)支出，然后再結(jié)轉(zhuǎn)期間費(fèi)用，這樣操作下來，不影響22年匯算清繳不老師，我調(diào)研發(fā)支出時(shí)會(huì)和匯算清繳加計(jì)扣除數(shù)保持一致

22年到現(xiàn)在的賬，還有22年以后所有的財(cái)務(wù)報(bào)表，所得稅報(bào)表不需要變動(dòng)更正什么的不老師

你好，這個(gè)實(shí)際上也是會(huì)影響的額

具體會(huì)影響些什么呢

你好，因?yàn)橛屑佑?jì)扣除，所以會(huì)減少利潤。減少所得稅

所得稅本來就加計(jì)扣除了老師，賬上沒加計(jì)扣除

現(xiàn)在反結(jié)賬，讓賬上也有研發(fā)費(fèi)用

你好，你22年匯算已經(jīng)加計(jì)扣除了？

這樣會(huì)影響什么嗎，就是22年沒有在賬上列研發(fā)支出科目，但所得稅匯算清繳加計(jì)扣除了

你好，那就按所得稅匯算的金額補(bǔ)賬就好

假如只反結(jié)賬到22年12月，審計(jì)不通過，我可以再每月反結(jié)賬嗎，審計(jì)是只審一次，不通過改了還能再審嗎

你好，可以的，一般審計(jì)會(huì)讓你改，改了就給出審計(jì)報(bào)告

我需要先跟審計(jì)老師說明公司情況嗎，就是22年賬上沒記研發(fā)支出科目，但所得稅加計(jì)扣除這個(gè)事，我怕一說審計(jì)報(bào)告會(huì)有問題，我怕不說自己反結(jié)賬，審計(jì)也會(huì)有問題，我們是高新復(fù)審的第三方機(jī)構(gòu)包出審計(jì)報(bào)告

你好，這個(gè)建議你直接說，