問題已解決
請問一下老師,我們是非盈利組織,我們會費(fèi)收入30萬,會費(fèi)收入屬于免征企業(yè)所得稅的,銷售勞務(wù)收入是47000元,業(yè)務(wù)招待費(fèi)是818元,請問填匯算清繳時(shí),業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除計(jì)算是按會費(fèi)收入+銷售勞務(wù)收入的千份之五還是銷售勞務(wù)收入的千份之五,不包含會費(fèi)收入啊



包含所有的收入都包含
05/28 17:37

郭老師 

05/28 17:38
業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除計(jì)算是按會費(fèi)收入+銷售勞務(wù)收入的千份之五
包含
免所得稅也是包含

郭老師 

05/28 18:06
匯算清繳他填寫107020,表
你說的第八是預(yù)繳的啊

郭老師 

05/28 18:09
對的,是的
匯算清繳第八和這個(gè)沒關(guān)系

郭老師 

05/28 18:33
這個(gè)表格里面填寫的

郭老師 

05/28 18:38
不要看紅色的
就看表格
第9

郭老師 

05/28 18:38
主表營業(yè)收入里面填寫

郭老師 

05/28 18:50
是的
不用填寫的
下面的都是自動取數(shù)

郭老師 

05/28 19:04
對的是的正確的
稅法上就不算這個(gè)收入

郭老師 

05/29 10:59
可以的,可以按照你圈起來的那個(gè)位置填寫,
這個(gè)不屬于不征稅收入,它屬于免稅收入。不征稅收入一般是??顚S玫?,政府補(bǔ)助
只要你按照正確的來填寫,影響都不大,不管是企業(yè)還是民非組織。

郭老師 

05/29 11:42
不要填寫不征稅,這個(gè)不屬于不征稅,它屬于免稅收入,你就是在22行下面22.1里面填寫就行,不要填寫不征稅。如果你既填寫不征稅,還填寫免稅,重復(fù)了,而且它不屬于不征稅。

郭老師 

05/29 11:43
第二個(gè)豬你不填寫不征稅就正確,可以啊。

84785044 

05/28 17:37
麻煩看題目回答

84785044 

05/28 17:38
包不包含會費(fèi)收入(這個(gè)會費(fèi)收入是屬于免征企業(yè)所得稅的)

84785044 

05/28 17:44
請問一下會費(fèi)收入不征收企業(yè)所得稅,在納稅調(diào)整表里收入類第8行不征收欄目是不是要在調(diào)減金額填入

84785044 

05/28 17:49
還是不需要填啊,我都懵了

84785044 

05/28 18:08
也就是說匯算清繳主表的第8項(xiàng)不需要填是吧,預(yù)繳才需要填對嗎

84785044 

05/28 18:11
你說的第八項(xiàng)是納稅調(diào)整項(xiàng)目表的第8項(xiàng)嗎

84785044 

05/28 18:16
老師麻煩你具體說一下這個(gè)會費(fèi)收入我到底需要填那些表,那一項(xiàng),有圖就更好了

84785044 

05/28 18:37
1.你標(biāo)紅框什么意思,不是這一欄吧,是這張表里的第9欄是吧
2.那主表需要填嗎,第22項(xiàng)

84785044 

05/28 18:44
那主表第22項(xiàng)的減免稅那里需要填嗎,因?yàn)轭A(yù)繳時(shí)是要填的

84785044 

05/28 18:56
那我有一個(gè)疑問,會費(fèi)收入免征企業(yè)所得稅,那稅法上的凈利潤跟賬務(wù)上的凈利潤差額就很大了,因?yàn)閰R算清繳上的凈利潤里的費(fèi)用支出只有銷售勞務(wù)收入去減,會費(fèi)收入完全是剔除的嗎,比如賬務(wù)上的凈利潤是-7萬,匯算清繳的凈利潤是-37萬(因?yàn)闇p去會費(fèi)收入)

84785044 

05/28 18:58
這樣匯算清繳上的虧損就會很大,因?yàn)闀M(fèi)收入不征稅,這樣是對的事吧,明天我做了發(fā)給您看看,可以嗎

84785044 

05/29 10:53
老師昨天那個(gè)問題我今天打開看了,有幾個(gè)問題
1.匯算清繳選表沒有A107010這個(gè)表,你看我發(fā)的頁面圖
2.是不是沒有這張表那就直接在主表的這里填就行,你看圖片我圈起來的紅框這里手輸入
3.有一張納稅調(diào)整表里面紅框那里有一個(gè)不征稅收入調(diào)整是不是不需要填這里,會費(fèi)收入應(yīng)該不屬于這個(gè)不征稅收入調(diào)整范圍吧,我網(wǎng)上在線咨詢稅務(wù)他讓我填這里但是我感覺不對,麻煩您看看
4.請問一下非盈利組織納稅調(diào)增影響大嗎

84785044 

05/29 11:40
老師,麻煩你看看,
1.前面2張圖圈起來的紅框,以前的會計(jì)是把會費(fèi)收入和捐贈收入填入不征稅收入調(diào)減,把管理費(fèi)用填入不征稅支出調(diào)增,確定這個(gè)是不正確的,那我就不在這么填了,這里就不填數(shù)據(jù)了,不好意思嚴(yán)謹(jǐn)一些跟您確定一下
2.你看看后面2張圖,特別主圖,如果這樣填是對的,我就直接申報(bào)了
