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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，當(dāng)月的工資我可以暫時不計提嘛，等次月發(fā)放的時做一筆分錄，當(dāng)月發(fā)放 當(dāng)月計提的分錄可以嗎啊比如：5月發(fā)4月工資， 5月摘要寫，計提及發(fā)放4月工資，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬，借:應(yīng)付職工薪酬，貸：銀存不？
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是的，就是那樣做的
05/29 09:10
84784973 
05/29 09:20
那 匯算清繳填寫就會出現(xiàn)一個問題，2023.12月工資計提和發(fā)放體現(xiàn)在2024.1月，同時 2024.12月工資，計提和發(fā)放都在2025年1月發(fā)放， 匯算清繳職工薪酬那賬載數(shù)，和實(shí)收數(shù)，以及稅收數(shù)。我怎么取數(shù)了
家權(quán)老師 
05/29 09:24
那么直接按1-12月計提的工資作為賬載金額
84784973
05/29 09:31
但是 利潤表上體現(xiàn)的是1-12月，沒有2024.12月，但有2023.12月， 這沒影響嗎
84784973
05/29 09:37
老師你說的，那么直接按1-12月計提的工資作為賬載金額這句話 我理是 就按照1-12月來 ，不管他實(shí)際所屬期對不對，（畢竟1-12月 月份是夠的，只是2024.12月體現(xiàn)在2025年了。
家權(quán)老師
05/29 09:41
沒有影響的，就那樣做賬和申報就行
84784973
05/29 09:44
老師 匯算請教社保，個人部分也是公司承擔(dān)，且最后也不會問員工要的，我在申報納稅調(diào)整明細(xì)表時候，社保取數(shù)，只取公司繳納的 還是公司加個人的？
84784973
05/29 09:44
賬載 稅收 和實(shí)際 這3個數(shù)字怎么取呢
家權(quán)老師
05/29 09:45
賬載和實(shí)發(fā)都是個人加公司，稅收填公司部分
84784973
05/29 09:45
然后個人那部分就自動調(diào)整了是這意思嗎
84784973
05/29 09:46
是不是個人部分不可以稅前扣除，昨天問有個老師說 三個數(shù)字都要保持一致，默認(rèn)個人部分也是可以稅前扣除（多年技巧） 暈了
家權(quán)老師
05/29 09:47
意思是只有公司部分才能扣除
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