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應(yīng)發(fā)工資：61465 個(gè)人社保：3759.04，單位社保：26838.62 個(gè)人公積金：5760，單位公積金：4080 個(gè)稅：401.13 實(shí)發(fā)工資：51544.83 請老師詳細(xì)寫分錄
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1.計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目）61465，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資61465
2.發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資61465，貸：銀行存款51544.83
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅401.13
其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保3759.04公積金5760，
3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目）26838.62，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保26838.62
4.支付社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保26838.62，其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保3759.04公積金5760，貸：銀行存款
5.繳納個(gè)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅401.13，貸：銀行存款401.13
06/03 11:43
84785042 
06/03 13:42
不平，相差25600.34.老師再看下是哪里不對
宋生老師 
06/03 13:43
你好，你是說哪個(gè)科目有差額
84785042
06/03 14:05
還有單位公積金沒有寫上去
84785042
06/03 14:06
社保的科目也沒有平
宋生老師
06/03 14:06
3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目）26838.62/公積金4080，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保26838.62/公積金4080
84785042
06/03 14:11
麻煩老師重寫，這不對呀
宋生老師
06/03 14:15
1.計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目）61465，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資61465
2.發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資61465，貸：銀行存款51544.83
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅401.13
其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保3759.04公積金5760，
3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目）26838.62/公積金4080，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保26838.62/公積金4080
4.支付社保/公積金
借：應(yīng)付職工薪酬-社保26838.62/公積金4080，其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保3759.04公積金5760，貸：銀行存款40437.66
5.繳納個(gè)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅401.13，貸：銀行存款401.13
84785042
06/03 14:30
不對 呀，沒平帳
公積金沒有平帳呀
宋生老師
06/03 14:34
你好，平了啊。個(gè)人的。2的貸方，4的借方
公司的部分是3的貸方，4的借方。
宋生老師
06/03 14:34
你是看到哪兒不平。
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