老師，就是我的負(fù)債合計(jì)這里是因?yàn)闆](méi)有收入，我把進(jìn)項(xiàng)全部計(jì)入待抵扣認(rèn)證里面去了，導(dǎo)致負(fù)債合計(jì)是負(fù)數(shù)，我在填寫(xiě)工商年報(bào)的時(shí)候負(fù)債合計(jì)那里不能為負(fù)數(shù)，這個(gè)我要怎么辦呢

你好，你應(yīng)該填入其他流動(dòng)資產(chǎn)里面。然后重新填這個(gè)工商數(shù)據(jù)

什么填入其他流動(dòng)資產(chǎn)呢

報(bào)表我已經(jīng)申報(bào)了

你好，就是負(fù)數(shù)的應(yīng)納稅額部分

現(xiàn)在報(bào)表我也沒(méi)法改了

為什么要填入其他流動(dòng)資產(chǎn)呢

那我賬務(wù)處理計(jì)入待認(rèn)證里面對(duì)嗎

你好，這個(gè)必須改啊。不改你填不了工商的。那就永遠(yuǎn)解決不了問(wèn)題了。

為什么要填入其他流動(dòng)資產(chǎn)呢

你好，因?yàn)檫@個(gè)是可以抵扣的，相當(dāng)于是資產(chǎn)，而不是負(fù)債

過(guò)了申報(bào)期，我可以自己在稅務(wù)系統(tǒng)更改報(bào)表嗎

你好，可以的，可以更正

我調(diào)過(guò)來(lái)，資產(chǎn)合計(jì)不平了，我哪里還需要改下呢

我知道，改成正數(shù)

你好，不會(huì)不平的。你應(yīng)該給寫(xiě)正數(shù)

那我年度企業(yè)所得稅也要一并更改了？

你好，所得稅不需要改。只是財(cái)報(bào)要改。

資產(chǎn)總計(jì)變了，所得稅資產(chǎn)總額平均數(shù)也要跟著變化了哇？

你好，是的。這個(gè)數(shù)據(jù)是需要改。

稅費(fèi)負(fù)數(shù)里面報(bào)告上期留抵稅額一部分，也要跟著一起填入到其他流動(dòng)資產(chǎn)嗎

包含留抵稅額

你好，是的，你整個(gè)負(fù)數(shù)填入