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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我上個(gè)月土地租賃攤銷了，錄科目制造費(fèi)用，這個(gè)月沖銷土地租賃費(fèi)改錄生產(chǎn)基地成本里了，我制造費(fèi)用這個(gè)月余額為負(fù)數(shù)，怎么弄？我這個(gè)月正常結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用其他科目嗎
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你好，是的將制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)
06/05 09:18
84784993 
06/05 09:21
老師，余額是負(fù)數(shù)也沒關(guān)系是嗎
宋生老師 
06/05 09:21
你好，這個(gè)你如果制造費(fèi)用余額是負(fù)數(shù)的話，就說明你之前做的不對。
84784993
06/05 09:28
老師沖銷制造費(fèi)用 土地租賃費(fèi)它余額是負(fù)數(shù)
宋生老師
06/05 09:28
你好，是這樣子的，你看一下你之前計(jì)入了多少做到了制造費(fèi)用，然后再結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候。就結(jié)轉(zhuǎn)多少就好了，你是結(jié)轉(zhuǎn)多了，明白嗎？
84784993
06/05 09:38
老師，交年度所得稅，計(jì)提也要錄以前年損益調(diào)整科目嗎
宋生老師
06/05 09:38
你好，是的，也是做以前年度損益調(diào)整。
84784993
06/05 10:58
老師，我上個(gè)月做的制造費(fèi)用-土地租賃費(fèi)科目，現(xiàn)在我沖銷了不用這個(gè)科目了轉(zhuǎn)到生產(chǎn)基地成本里了，那我制造費(fèi)用-土地租賃費(fèi)就是個(gè)負(fù)數(shù)了
宋生老師
06/05 10:59
你好，你把你上一個(gè)月做的憑證和沖銷的憑證發(fā)來看一下。
84784993
06/06 08:45
1銀行付租金款借 長期待攤費(fèi)用貸銀行 2攤銷借 制造費(fèi)用-土地租賃 貸長期待攤費(fèi)用-土地?cái)備N 3更正銀行付款借 基地生產(chǎn)成本 貸銀行存款 沖銷2借制造費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸長期待攤費(fèi)用負(fù)數(shù)
宋生老師
06/06 08:46
你好，你如果2和沖銷2的制造費(fèi)用金額一致，是不會負(fù)數(shù)的。因?yàn)檎龜?shù)和負(fù)數(shù)到月末的時(shí)候都是結(jié)轉(zhuǎn)為0。
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