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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,第一張圖片是之前供應(yīng)商發(fā)票異常做的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,今天收到稅務(wù)局通知說,之前的發(fā)票異常解除了,可以抵扣了,我該如何做賬?



賬務(wù)處理:
先紅沖之前進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出分錄,若轉(zhuǎn)出時(shí):
借:成本 / 費(fèi)用類科目(如原材料、管理費(fèi)用等 )
貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 )
現(xiàn)在恢復(fù)抵扣,做:
借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額 )
貸:成本 / 費(fèi)用類科目(沖回多計(jì)部分 )
附件:附稅務(wù)局解除異常通知、原發(fā)票復(fù)印件,留存?zhèn)洳椤?/div>
06/05 15:57

84784981 

06/05 16:04
去年做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,年末的時(shí)候都結(jié)轉(zhuǎn)稅金了

84784981 

06/05 16:04
那我現(xiàn)在直接借 增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額,貸 管理費(fèi)用(負(fù)數(shù)),可以嗎?

樸老師 

06/05 16:06
同學(xué)你好
這個(gè)可以的


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您好想請(qǐng)問下 公司收到一張發(fā)票,正常抵扣了。然后對(duì)方公司異常導(dǎo)致此發(fā)票異常,做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?,F(xiàn)在對(duì)方公司解除異常了,此發(fā)票還能再次抵扣嗎
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供應(yīng)商的異常發(fā)票后期解除異常后,還能重新抵扣嗎
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老師請(qǐng)教個(gè)問題,納稅人收到異常憑證進(jìn)項(xiàng)稅做轉(zhuǎn)出后,必須要解除異常憑證嗎?沒太明白,現(xiàn)在是我們收到一張發(fā)票,去年已經(jīng)認(rèn)證,本月稅務(wù)局通知我們那張發(fā)票為異常憑證(開票方原因),我方稅務(wù)局要求我們進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,我們轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅后,拿著申報(bào)表給我方稅務(wù)局來解除嗎
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老師,今天稅務(wù)局打電話說有通知,去了后是發(fā)票抵扣異常,然后讓做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,問了上游公司,上游公司的稅務(wù)沒問題,那是什么問題呀
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老師請(qǐng)教個(gè)問題,納稅人收到異常憑證進(jìn)項(xiàng)稅做轉(zhuǎn)出后,必須要解除異常憑證嗎
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查看更多- 你好,老師,想請(qǐng)教下,佛山分公司現(xiàn)在10個(gè)員工是幫上海分公司做事的,勞動(dòng)關(guān)系在佛山,社保和個(gè)稅也在佛山申報(bào)的,上??梢愿鹕胶炓环輧?nèi)部費(fèi)用分?jǐn)倕f(xié)議,這10個(gè)員工的工資及社保由上海分公司劃轉(zhuǎn)給佛山,由佛山分公司代收代付嗎?具體分錄能分享下嗎?謝謝 7小時(shí)前
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