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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,我原來的會(huì)計(jì)分錄有一次廣告業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)20萬,應(yīng)納稅所得額是100萬,然后現(xiàn)在應(yīng)該把廣告業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)的20萬改成員工福利費(fèi),(員工福利費(fèi)本身已經(jīng)超出扣除限額),我改完之后的應(yīng)納稅所得額是100+20廣宣費(fèi)+20福利費(fèi)=140萬,還是100+20福利費(fèi)=120萬呢?



同學(xué),你好
沒有廣宣傳費(fèi)了,現(xiàn)在是120
06/06 10:15

84785008 

06/06 10:18
老師,我當(dāng)時(shí)的應(yīng)納稅所得額100萬里面當(dāng)時(shí)就已經(jīng)扣了20萬了,我是不是應(yīng)該給它調(diào)增,變成100+20廣宣費(fèi),然后現(xiàn)在把這20計(jì)入到福利費(fèi)里面,福利費(fèi)本身已經(jīng)超過了限額,是不是應(yīng)該在加一個(gè)調(diào)增的20萬福利費(fèi)呢,最終應(yīng)納稅所得額應(yīng)該是140萬吧

小菲老師 

06/06 10:19
同學(xué),你好
那是的,就是廣告費(fèi)20退回,就是120,然后福利費(fèi)是超過的,那就120+20=140

84785008 

06/06 10:20
好的,謝謝老師

小菲老師 

06/06 10:20
不客氣,祝工作順利
