問題已解決
老師,我原來的會計分錄有一次廣告業(yè)務宣傳費20萬,應納稅所得額是100萬,然后現(xiàn)在應該把廣告業(yè)務宣傳費的20萬改成員工福利費,(員工福利費本身已經(jīng)超出扣除限額),我改完之后的應納稅所得額是100+20廣宣費+20福利費=140萬,還是100+20福利費=120萬呢?



同學,你好
沒有廣宣傳費了,現(xiàn)在是120
06/06 10:15

84785008 

06/06 10:18
老師,我當時的應納稅所得額100萬里面當時就已經(jīng)扣了20萬了,我是不是應該給它調(diào)增,變成100+20廣宣費,然后現(xiàn)在把這20計入到福利費里面,福利費本身已經(jīng)超過了限額,是不是應該在加一個調(diào)增的20萬福利費呢,最終應納稅所得額應該是140萬吧

小菲老師 

06/06 10:19
同學,你好
那是的,就是廣告費20退回,就是120,然后福利費是超過的,那就120+20=140

84785008 

06/06 10:20
好的,謝謝老師

小菲老師 

06/06 10:20
不客氣,祝工作順利
