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問題已解決
一般納稅人，進項稅和銷項稅的余額怎么處理？
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那個不需要處理的
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
06/07 10:29
84784948 
06/07 10:30
是的，每個月都有留抵，不需要繳納增值稅
家權老師 
06/07 10:31
是的，那個不需要結轉(zhuǎn)的
84784948
06/07 10:38
謝謝老師
家權老師
06/07 10:40
不客氣，祝你周末愉快！感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
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