您好，我們用的是 其他應(yīng)收款 —— 代墊個(gè)人社保。計(jì)提時(shí)分別歸集，繳納時(shí)統(tǒng)一支付，個(gè)人部分費(fèi)用需在匯算清繳時(shí)作納稅調(diào)增

現(xiàn)在個(gè)人部分也是公司出，完整分錄怎么寫

您好，相當(dāng)于給員工多發(fā)了一份工資 ?借：XX費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資? 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：XX費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位） 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬—社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 貸：銀行存款?