国产999精品2卡3卡4卡,heyzo无码综合国产精品,yw.193.cnc爆乳尤物未满,av色综合网站,丰满少妇被猛男猛烈进入久久

問題已解決

老師,我公司銷售這這個季度70多萬,但是對方還沒要開發(fā)票,我是不是不能累計(jì)開?這樣累計(jì)到年底會不會企業(yè)所得稅高???

84785003| 提問時間:06/11 20:21
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
董孝彬老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計(jì)師
?同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等
06/11 20:23
董孝彬老師
06/11 20:31
您好,必須開票的,即使客戶不要,也要按實(shí)際銷售開票并申報(bào)(增值稅+企業(yè)所得稅)。不能拖延到年底一次性開票,如果不是這樣算偷稅,可能被罰款。 2.?及時確認(rèn)收入,銷售發(fā)生就要計(jì)入收入,不管是否開票。?跨期確認(rèn)可能導(dǎo)致稅務(wù)稽查,補(bǔ)稅+滯納金。 3.按實(shí)際銷售及時開票、申報(bào)納稅。建立未開票收入臺賬,避免漏報(bào)。
84785003
06/11 20:38
確認(rèn)收入了的。我把銷項(xiàng)稅額都算了的?,F(xiàn)在就是沒開發(fā)票。可能是這一筆合同還沒完。老板想最終結(jié)算了開票
84785003
06/11 20:39
我賬上確認(rèn)收入。我還是要等開票了才抵扣吧?
董孝彬老師
06/11 20:40
哦哦,那這個沒有問題的,我們稅及時交的,可以等累計(jì)開的,
84785003
06/11 21:08
嗯嗯,就是我后期開票了。那確認(rèn)收入了的是不是要沖掉。
84785003
06/11 21:11
老師。員工報(bào)銷火車票。這個票不能直接報(bào)嗎???
董孝彬老師
06/11 21:11
您好,是的, 未開票確認(rèn)收入月:先申報(bào)未開票收入(正),下次開票時申報(bào)藍(lán)票正數(shù),還有未開票收入(負(fù))和增值稅(負(fù)),本年度累計(jì)未開票收入大于等于0才行(不要跨年),針對本筆交易本月申報(bào)收入一正一負(fù),不用交增值稅的。 ?分錄:借:應(yīng)收賬款(正) ?貸:未開票收入(正) ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅(正) ?開票月就是原來分錄復(fù)制,本月沖回原來一個負(fù)按發(fā)票的一個正,2分錄 ? 借:應(yīng)收賬款(負(fù)) ?貸:未開票收入(負(fù)) ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅(負(fù)) ? 借:應(yīng)收賬款(正) ?貸:未開票收入(正) ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅(正) 收入確認(rèn)的原則不以開具發(fā)票為依據(jù),而是遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第九條,企業(yè)應(yīng)納稅所得額的計(jì)算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則,屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用,不論款項(xiàng)是否收付,均作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用
84785003
06/11 21:14
好的。老師您那個未開票收入就是主營業(yè)務(wù)收入科目對吧。
董孝彬老師
06/11 21:24
您好,是的,上面就是我們公司的做法
84785003
06/11 21:29
好的。謝謝老師。請問哈火車票抵扣這個票可以嗎
董孝彬老師
06/11 21:34
?您好,看日期哈,(2019年第39號)第六條第一項(xiàng)第3點(diǎn)的規(guī)定,在2025年9月30日前的鐵路車票(紙質(zhì)報(bào)銷憑證),仍可以按照票面金額的9%計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。即,?鐵路旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額/(1+9%)*9%?。
84785003
06/11 21:46
那就是車票就可以用。我們第一次收到這種發(fā)票。。。我們還要抵扣。。。我就是看規(guī)定說后期要打印那種發(fā)票了。
董孝彬老師
06/11 21:50
您好,是的,現(xiàn)在是電子發(fā)票了
84785003
06/11 21:57
好的。謝謝老師。后期我們就打印出來。
董孝彬老師
06/11 21:59
嗯呢,我們也是這樣操作的
84785003
06/11 22:16
好的。謝謝老師
董孝彬老師
06/11 22:25
?希望我的回復(fù)對您有幫助,謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵~,祝您接下來一切順利!
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取