您好，必須開票的，即使客戶不要，也要按實際銷售開票并申報（增值稅+企業(yè)所得稅）。不能拖延到年底一次性開票，如果不是這樣算偷稅，可能被罰款。 2.?及時確認收入，銷售發(fā)生就要計入收入，不管是否開票。?跨期確認可能導致稅務稽查，補稅+滯納金。 3.按實際銷售及時開票、申報納稅。建立未開票收入臺賬，避免漏報。

確認收入了的。我把銷項稅額都算了的。現在就是沒開發(fā)票。可能是這一筆合同還沒完。老板想最終結算了開票

我賬上確認收入。我還是要等開票了才抵扣吧？

哦哦，那這個沒有問題的，我們稅及時交的，可以等累計開的，

嗯嗯，就是我后期開票了。那確認收入了的是不是要沖掉。

老師。員工報銷火車票。這個票不能直接報嗎？？？

您好，是的， 未開票確認收入月：先申報未開票收入（正），下次開票時申報藍票正數，還有未開票收入（負）和增值稅（負），本年度累計未開票收入大于等于0才行（不要跨年),針對本筆交易本月申報收入一正一負，不用交增值稅的。 ?分錄：借：應收賬款（正） ?貸：未開票收入（正） ?應交稅費-應交增值稅-銷項稅（正） ?開票月就是原來分錄復制，本月沖回原來一個負按發(fā)票的一個正，2分錄 ? 借：應收賬款（負） ?貸：未開票收入（負） ?應交稅費-應交增值稅-銷項稅（負） ? 借：應收賬款（正） ?貸：未開票收入（正） ?應交稅費-應交增值稅-銷項稅（正） 收入確認的原則不以開具發(fā)票為依據，而是遵循權責發(fā)生制原則。根據《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第九條，企業(yè)應納稅所得額的計算以權責發(fā)生制為原則，屬于當期的收入和費用，不論款項是否收付，均作為當期的收入和費用

好的。老師您那個未開票收入就是主營業(yè)務收入科目對吧。

您好，是的，上面就是我們公司的做法

好的。謝謝老師。請問哈火車票抵扣這個票可以嗎

?您好，看日期哈，（2019年第39號）第六條第一項第3點的規(guī)定，在2025年9月30日前的鐵路車票（紙質報銷憑證），仍可以按照票面金額的9%計算抵扣進項稅額。即，?鐵路旅客運輸進項稅額=票面金額/(1+9%)*9%?。

那就是車票就可以用。我們第一次收到這種發(fā)票。。。我們還要抵扣。。。我就是看規(guī)定說后期要打印那種發(fā)票了。

您好，是的，現在是電子發(fā)票了

好的。謝謝老師。后期我們就打印出來。

嗯呢，我們也是這樣操作的

好的。謝謝老師

?希望我的回復對您有幫助，謝謝您點擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！