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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師，計(jì)提工資為什么是計(jì)提應(yīng)發(fā)工資，你跟計(jì)提社保時(shí)，不就重復(fù)了嗎
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您好，沒有重復(fù)，這里社保只是個(gè)人承擔(dān)部分，不包含公司承擔(dān)的，
06/11 20:52
84784989 
06/11 22:38
比如這個(gè)怎么計(jì)提呢
董孝彬老師 
06/11 22:43
?您好，個(gè)人部分是從工資里扣下來的，只計(jì)提公司部分，借：XX費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金 52601.83
貸：應(yīng)付職工薪酬—社保（單位） 52601.83
上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬—社保（企業(yè)部分） 52601.83 ?其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 26138.97 ?貸：銀行存款 ?78740.80
計(jì)提工資
借：XX費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)） ?貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）36138.97 ?應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅
銀行存款
84784989
06/11 22:48
老師應(yīng)發(fā)工資里面不是，包含了公司承擔(dān)的那部分社保了嘛，計(jì)提工資又計(jì)提了一遍了
84784989
06/11 22:51
好的明白了老師
董孝彬老師
06/11 22:52
哦哦，好的，我先睡覺了，有留言明天 回復(fù)哈
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