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問題已解決
老師你好，21年前任會計賬上有一筆購買79萬元的軟件，當時計入無形資產(chǎn)，發(fā)票也有，一直沒有提攤銷。當時79萬銀行給對方轉了56萬，23萬掛帳一直沒有給對方付。25年6月稅務局突然給我打電話讓把79的發(fā)票拿過去做解釋，問題是這款軟件開發(fā)了，不好用我公司當時也沒用，56萬對方不退，23萬也沒有給他們付，就一直放到那了，請問怎么能把這賬處理了？
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如果業(yè)務已經(jīng)實際發(fā)生，無形資產(chǎn)也已經(jīng)交付，發(fā)票也已經(jīng)取得。說明單位取得了該項資產(chǎn)，拿著發(fā)票和銀行回單以及合同等業(yè)務資料與稅務局就可以解釋。不是說不用了就一定不能入資產(chǎn)。
06/11 21:58
84784963 
06/11 22:03
哪掛帳的23萬咋解釋
鐘存老師 
06/11 22:08
如果合同作價79萬，是之前的合同里已經(jīng)約定了
后期沒有付款的23萬，只是后期雙方對于付款的條款沒有達成一致，
屬于應付賬款的債務重組利得?？梢杂嬋霠I業(yè)外收入。
84784963
06/11 22:13
沒有使用的無形資產(chǎn)不用攤銷費用哪
鐘存老師
06/11 22:14
無形資產(chǎn)，其實有沒有使用都可以進行攤銷
84784963
06/11 22:18
還有一筆10000元的軟件，合同也有，款也付完了，但是對方一直沒有給我們開發(fā)票，稅局也讓提供10000元的發(fā)票，過期2年了，對方還能給我們補開發(fā)票嗎
鐘存老師
06/11 22:24
目前可以先協(xié)商
然后不成功的話，可以通過12366協(xié)同對方稅務局要求對方開具發(fā)票
84784963
06/11 22:32
知道了，謝謝老師及時耐心細致的回答！
鐘存老師
06/12 07:06
您客氣
祝您工作順利
期待下次合作
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