00:10:00
問題已解決
課件講到：生成免抵退匯總表，才做這個處理，借：其他應(yīng)收款-出口退稅、貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口退稅。如：9月13日申報，9月所屬期確認這個。 9月不是申報8月的嗎？不應(yīng)該是8月的賬里做這個分錄嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，一般是8月底做這個。
06/13 13:59
閱讀 23 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 23
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師，您好，請問我們是外貿(mào)出口企業(yè)，出口退稅的賬務(wù)處理請教下？比如進貨的時候，
借：庫存商品
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
貸：應(yīng)付賬款
計提出口退稅的時候，
借：其他應(yīng)收款-出口退稅
貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口退稅
收到退稅時，
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款，
那么那兩個應(yīng)交稅費怎么平賬呀
573 -
老師，我出口退稅企業(yè)，我的進項發(fā)票（用于出口退稅）在8月收到做賬了，但進項稅至現(xiàn)在還未勾選確認，那我在8月做賬時，進項稅應(yīng)該是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅，還是應(yīng)交稅費-待認證進項稅里或者別的科目？或者我的進項發(fā)票索性在勾選的那個月再入賬，這樣進項稅就直接借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅？
549
-
老師 出口退稅：借：其他應(yīng)收款-應(yīng)收出口退稅款
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅
借：其他應(yīng)收款-應(yīng)收出口退稅款
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口退稅
這倆分錄什么區(qū)別 ？出口內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額怎么計算？
170
-
老師，外貿(mào)傳統(tǒng)0110出口，請問采購進項發(fā)票:進項稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)到出口退稅嗎？
是按下面分錄嗎？進項稅額都要結(jié)轉(zhuǎn)平嗎？
采購進項:
借:庫存商品
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
貸:應(yīng)付賬款
1.本月應(yīng)收退稅款：
借：其他應(yīng)收款 - 出口退稅(應(yīng)退稅額)
貸：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅
2.進項稅額轉(zhuǎn)出口退稅
借：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅
貸：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅 - 進項稅額
3.計提增值稅
借：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅 - 銷項稅額
應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅 - 進項稅額
4.收到出口退稅款
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款 - 出口退稅(應(yīng)退稅額)
718
-
計提是借：其他應(yīng)收款-出口退稅 貸：應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅-出口退稅嗎 收到款：借：銀行存款 貸其他應(yīng)收款 -出口退稅 還有一筆分錄怎么做
215
最新回答
查看更多- 線上零售賣圖書贈送筆芯，圖書和筆芯都是外購的，筆芯只是作為專門的贈品，單本書20元并贈送一份筆芯，請問，筆芯要不要視同銷售？筆芯成本也很少，有兩種，一種不到1元的，一種也就3、4塊，圖書符合零售環(huán)節(jié)免稅，若開票我怎么開票？然后會計收入分錄怎么寫？對應(yīng)的成本分錄怎么寫？麻煩老師具體說下 23小時前
- 一般納稅人根據(jù)銷售收入來繳納印花稅，對不對的，還是銷售跟采購都需要繳納印花稅的 昨天
- 我公司一般納稅人，剛剛拍賣的廢舊物資是小規(guī)模納稅人期間取得的房產(chǎn)附屬設(shè)施-變壓器及配電柜，沒抵扣過進項稅，請問現(xiàn)在收到拍賣價款，開票稅率是多少？ 昨天
- 如何計算定期利息的利率？ 1個月前
- 房貸利息的計算中有哪些常見的注意事項？ 1個月前
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
